2018-2020年龙岩市市本级中期财政规划报告
来源:龙岩市财政局  日期:2018-08-08 【字号:
 根据预算法、《国务院关于深化预算管理制度改革的决定》《国务院关于实行中期财政规划管理的意见》以及《福建省人民政府关于实行中期财政规划管理的实施意见》的有关规定,全面贯彻落实中央、省和市委市政府的各项决策部署,优化财政支出结构,统筹财力支持打好三大战役,着力深化财税改革,进一步提高财政政策的前瞻性、有效性和可持续性,编制形成了龙岩市市本级20182020年中期财政规划。

一、20182020年中期规划编制指导思想 

全面贯彻落实党的十九大精神,坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,认真落实中央、省、市的决策部署,按照高质量发展的要求,坚持五位一体总体布局和四个全面战略布局,牢固树立和自觉践行五大发展理念,准确把握我市经济社会发展趋势,继续实施积极的财政政策,支持实施双培育行动计划,增强财政可持续性;调整优化支出结构,继续支持打好三大战役;加大民生投入力度,在发展中保障和改善民生,加快推进基本公共服务均等化;完善预算管理制度,全面实施预算绩效管理,不断提高资金使用效益,促进经济持续健康发展。 

二、20182020年宏观经济形势分析 

(一)宏观经济形势预测 

20182020年是我国深化供给侧结构性改革、推动新旧动能转换的重要时期。全球保护主义抬头,逆全球化思潮暗流涌动,世界经济复苏乍暖还寒,以人才和创新为主导的全球经济竞争日趋激烈。联合国《2018年世界经济形势与展望》预测2018年和2019年世界经济增长率将达到3.2%,但贸易形势日趋紧张、货币政策不确定性增大、债务水平上升等因素可能阻碍经济进步。 

2018年以来,国内各项改革新举措陆续推出、进入实施阶段,形成新的制度红利,有利于激发市场活力,国民经济延续了稳中向好的发展态势,规模以上工业增加值同比实际增速加快,服务业持续增长,20182020年全国宏观经济环境总体保持稳中有进、持续向好,但经济增长内生动力不足、部分行业产能过剩严重、经济金融风险隐患等因素仍可能影响经济稳定运行,经济形势依然复杂。 我省正从中等收入经济向高收入经济迈进,经济呈现缓中趋稳、稳中向好态势,基础设施比较完善,现代产业体系初具规模,经济结构加速调整,生态、开放、海洋、民营经济、台港澳侨等优势更加凸显,未来三年我省经济将保持中高速增长。

(二)全市主要经济指标走势 

今年以来,全市主要经济指标继续保持良好增长势头,经济质量进一步提升,工业生产平稳增长。15月全市规模以上工业增加值同比增长8.4%,增幅均比一季度提升0.5个百分点,限额以上实现社会消费品零售总额同比增长11.2 %,外贸出口增速回暖,但也面临投资增速回落等困难和问题。实施双培育行动计划,加快推进百亿企业培育工程,推动三比一看竞赛活动,做大、做强三大千亿产业集群,一大批重大项目相继开工投产,城区三桥一路节点改造等交通路网进一步完成,第三产业提质升级等都给龙岩经济社会发展提供有利条件。 

三、20182020年市级财政收支预测分析

(一)一般公共预算收支预测

1.财政收入形势。近年来,全市和市本级财政收入从高速增长转向中低速增长,2015年以来进入个位数增长区间。今年以来,与财政收入密切相关的一些经济指标逐步改善,规模以上工业增加值回升,发电量等与经济运行相关的先导指标明显回暖,企业效益好转,经济结构不断优化,为财政收入增长提供了有利条件,但也应看到,全市和市级财政收入增长面临不少挑战,增收基础还不牢固。主要面临以下困难:

一是新增财源点少量小,财政收入仍然主要依靠卷烟、煤炭、水泥、机械等传统产业。截止20186月底,全市限额以上社会消费品零售业无新增一家企业,规模以上工业企业仅新增3家,规模以上服务业企业新增6家,建筑业企业新增38家,新增企业数量少。全市新增年缴纳税收千万元以上重点企业屈指可数,从市本级看,今年以来还没有新增纳税千万元以上的重点企业,重大税源增收点少。二是传统财源巩固难,卷烟税收达到百亿元顶峰后,因行业整体销量增加有限,已面临增长瓶颈;煤炭产业在2012年达到税收最高点后,面临淘汰落后产能等政策减收因素,增收后劲不足;水泥行业在去年第四季度价格回升的基础上,税收大幅回升,但增收基础还不牢靠;房地产行业等传统产业增收贡献不可持续,固定资产投资增速高位回落,实体经济投资增长乏力。三是减税效应逐步显现,中央和省进一步加大减税降费力度,降低企业成本负担,在促进实体经济发展的同时,在短期内对全市和市本级财政增收有明显影响。

2财政支出形势20182020年是实施十三五规划的关键阶段,经济社会发展任务很重,各领域对财政资金需求很大,特别是重点领域和刚性支出压力较大。一是刚性支出不断增长,中央和省陆续出台调资政策、规范地区津补贴、公务员奖励以及机关事业单位干部、聘用人员增人增资等因素影响,市级刚性支出不断加大。二是民生投入继续加大,脱贫攻坚、生态环保、加快教育均衡发展支出、交通建设支出、三农支出、住房保障支出、医疗卫生支出、社会保障支出等落实公共服务均等化方面投入需求不断加大。三是落实稳增长培植财源政策资金需求大,支撑GDP增长的八项支出要求逐年增长,落实扶持企业发展的各项优惠政策、引进人才促进发展实施人才战略等支出需求不断增长,推进供给侧结构性改革、实施创新驱动发展战略、促进大众创业万众创新等领域的支出,关系到提高发展质量和效益,需要进步加大力度。

(二)政府性基金收支预测

预计20182020年市级政府性基金收入稳中有降,主要是受房地产调控政策影响,房地产投资的高速增长难以持续,影响国有土地出让收入。根据市土地收储部门预测,国有土地出让收入201938.82亿元、增收9194万元,202037.86亿元、减收9532万元。按照以收定支的原则,预计20182020年市级政府性基金支出也将小幅下降。

(三)社保基金收支预测

按照近几年政策趋势,2018-2020年基本养老金标准将保持一定幅度提标,工伤、失业等险种继续落实阶段性降低费率政策,社会保险基金支出增幅将大于收入增幅。预计2018-2020年市级工伤、生育和机关事业养老保险基金当期支出将大于收入,需动用上年结余或增加财政补助才能平衡。

四、20182020年市级财政收支规划

(一)一般公共预算收支

1.市本级收入预计:20182020年市本级当年收入财力合计预计142.6亿元,其中:201846.1亿元;201947.3亿元,增加1亿元,增长2.1%202049.2亿元,增加1.9亿元,增长4%

20182020年市本级地方财政财力预计情况

单位:亿元

项    目

2018年

2019年

2020年

   市级当年财力

46.1

47.3

49.2

    财力增量

 

1

1.9

    财力增幅%

 

2.1

4

2市本级支出预计

1)安排基本支出65.03亿元。基本支出增支刚性强,需要优先保障,主要是人员经费和综合公用经费。

2018年基本支出19.43亿元2019年基本支出需22.43亿元,增加3亿元,增长15.4%2020年基本支出需23.17亿元,比2019年增加0.74亿元,增长3.2%

2)安排项目支出77.57亿元

按照财力预计,三年可安排项目支出77.57亿元其中:

2018年项目支出规划26.67亿元2019年项目支出规划24.87亿元2020年项目支出规划26.03亿元。

考虑到我市党和政府机构改革尚未到位,本次按现有市级预算部门批复支出控制数,暂不批复涉及机构改革划入、调整、合并后的市级预算部门的支出控制数。20182020年部门基本支出规划由市财政局按政策统一编制,只批复部门项目支出总控制数。2018年项目支出规划控制数与2018年部门预算安排数保持一致。20192020年项目支出规划控制数以2018年部门预算安排数为基准,业务费原则上保持零增长,继续理顺资金渠道,将业务费中属于基本支出的部分,逐步纳入基本支出管理。考虑到未来两年还有新增政策支出等不可预见因素,20192020年发展性项目支出和对市县的转移支付支出,对政策目标已实现、设立期限已到期、使用绩效低下的专项资金项目不批复控制数,对常态化比较固定的支出项目计划控制在2018年支出预算数80%左右予以预安排,对支出进度偏慢的项目予以适度调减,对新增支出原则上不安排,待年度预算编制时根据财力情况统筹考虑。

(二)政府性基金预算收支

20182020年,预计基金收入120.36亿元。按照以收定支的原则,相应安排基金支出120.36亿元。具体分年度情况如下:

20182020年市本级政府性基金收入测算表

单位:万元 

项  目

2018年

2019年

2020年

合    计

397,925

407,482

398,150

国有土地使用权出让金收入

359,859

373,882

365,260

国有土地收益基金收入

19,000

14,000

13,000

城市基础设施配套费收入

12,500

12,800

13,000

污水处理费收入

4,150

4,150

4,150

体育彩票公益金收入

1,767

1,800

1,800

福利彩票公益金收入

550

580

580

农业土地开发资金收入

99

270

360

(三)社保基金预算收支

20182020年,预计市级社会保险基金收入144.5亿元,基金支出117.74亿元,当期收支结余26.76亿元,预计滚存结余80.55亿元。具体分年度情况如下:

2018年,市级社会保险基金收入42.89亿元(其中:动用历年结转0.89亿元,财政补助收入13.29亿元(其中:中央和省级财政补助9.24亿元、市级财政1.9亿元、县级财政2.15亿元));当年基金支出34.12亿元,当年基金收支结余8.77亿元。

2019年,市级社会保险基金收入48.09亿元(其中:财政补助收入14.53亿元(其中:中央和省级财政补助10.01亿元、市级财政2.05亿元、县级财政2.47亿元)),增长12.1 %;当年基金支出39.39亿元,增长12.14 %。当年基金收支结余8.7亿元。

2020年,市级社会保险基金收入53.52亿元(其中:动用历年结转0.33亿元,财政补助收入15.76亿元(其中:中央和省级财政补助10.85亿元、市级财政2.19亿元、县级财政2.72亿元)),增长11.3%;当年基金支出44.22亿元,增长12.2 %。当年基金收支结余9.29亿元。

(四)不单列编制国有资本经营中期规划的说明 

根据市政府批示同意《关于暂缓单列编制国有资本经营预算的请示》,经提请市人大代表大会审议同意,市本级国有企业2018年不单列编制国有资本经营预算,暂不编制国有资本经营中期财政规划。

(五)政府债务有关情况

根据省财政厅通报:20184月底,龙岩市本级(含开发区)政府债务余额271.49亿元(其中:一般债务78.99亿元,专项债务192.50亿元),比2017年底增长1.7%,债务规模控制在省财政厅核定的296.72亿元限额内。2018年市本级地方政府债务限额325.82亿元,其中,当年新增债务限额29.1亿元。由于以后年度省核定市本级新增债务限额不确定,20192020年省本级新增债务限额无法预计。

六、20182020年棚户区改造、土地储备征拆、居家和社区养老服务改革等重点领域市级财政投入

参照省本级重点领域财政规划的编制方法和框架,结合市委市政府决策部署以及2018年预算安排情况,市财政局会同土地收储、民政等有关部门研究提出重点领域2018-2020年重大改革分年度财政投入规划。

为支持我市居家和社区养老服务改革试点取得成功,增强老年人幸福感和获得感,加快补齐养老事业短板,综合考虑市级财力,加强政府性基金与一般预算统筹力度,安排20182020年市本级居家和社区养老服务改革项目支出规划2716.76万元:其中:2018838.92万元(一般公共预算安排600万元、福利彩票公益金安排238.92万元),20191031.8万元(一般公共预算安排680万元,福利彩票公益金安排351.8 万元),20201031.8万元(一般公共预算安排680万元,福利彩票公益金安排351.8万元)。

 

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