关于龙岩市人民政府提请审议《龙岩市 2018年市级收支预算调整方案(草案)》议案的说明
来源:市局预算科  日期:2018-12-12 【字号:

市五届人大常委会

第十二次会议文件(十)

 

关于龙岩市人民政府提请审议

《龙岩市2018年市级收支预算调整方案

(草案)》议案的说明

——20181129日在龙岩市第五届人民代表大会

常务委员会第十二次会议上

龙岩市财政局局长  郑锦兴

 

主任、各位副主任、秘书长、各位委员:

受市人民政府委托,我就提请市人大常委会审议的《龙岩市2018年市级收支预算调整方案(草案)》的议案说明如下:

一、关于2018110月预算执行情况

今年以来,我市财政工作以习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神为指导,紧紧围绕市委市政府各项决策部署,贯彻落实新发展理念,实施更加积极的财政政策,落实好减税降费、“一企一策”等扶持企业优惠政策,着力推进财源建设,密切关注经济运行态势,积极强化财政收入管征,加强支出预算管理,盘活存量资金,加快财政支出进度,统筹资金支持打好“三大战役”,有效地促进了全市经济社会事业健康发展。

(一)财政收入完成情况

 1.全市:一般公共预算总收入完成261.1亿元,完成年初预算(283.8亿元)92%,超序时进度8.7个百分点,增长13.1%;地方一般公共预算收入完成130.7亿元,完成年初预算(150亿元)87.1%,超过序时进度3.8个百分点,增长11.7%。全市政府性基金收入完成83.4亿元,增长39.2%

2.市本级:一般公共预算总收入完成130.2亿元,完成年初预算(149.9亿元)86.9%,超序时进度3.6个百分点,同比增收10.3亿元,增长8.6%。地方一般公共预算收入完成45亿元,完成年初计划(54亿元)83.4%,超序时进度0.1个百分点,同比增收3亿元,增长7%。市本级政府性基金收入46.5亿元,完成年初预算(39.8亿元)116.8%,增长55.9%,主要是土地出让收入增长较快。

3龙岩经济技术开发区(龙岩高新区,以下简称“经开区(高新区)”):一般公共预算总收入完成 9亿元,完成年初预算(10.96亿元)82.14% 。地方一般公共预算收入完成 4.78亿元,完成年初预算(6.02亿元)79.31% 。政府性基金收入完成 2.9亿元。

(二)财政支出完成情况

1.全市:一般公共预算支出完成244.7亿元(含专项补助列支,下同),比去年同期下降0.8 %,剔除一般债券影响,同口径增幅14.1%。政府性基金支出完成115.9亿元,增长129%

2.市本级:一般公共预算支出完成50.8亿元,增长8.5%;政府性基金支出50.85亿元,增长125.7 %,主要是土地出让收入增收相应支出加快。

3. 经开区(高新区):一般公共预算支出完成 2.85亿元。政府性基金支出完成 2.46亿元。

二、2018年市级财政预算调整的原因

(一)土地出让等基金收入超年初计划,需要相应调整政府性基金收支预算。今年以来,龙岩中心城市加快土地出让进度,2018110月已入库44.56亿元,预计全年入库59.42亿元,超出年初计划21.52亿元;体育彩票公益金20181-10月已入库0.29亿元,预计全年入库0.32亿元,超年初计划0.14亿元。此外,还有基础设施配套费、污水处理费、福利彩票公益金等基金小幅超收,需要相应调整政府性基金收支预算。

(二)支出政策调整及实际执行情况变化,需要相应调整预算

新增“扫黑除恶”专项斗争、“大督查大落实”专项工作等政策性支出,年度预算执行中脱贫攻坚、新罗公安雪亮工程经费(探头租金)、 “数字龙岩”、新能源公交车购车补助等项目支出存在硬缺口,龙岩大道高架桥、罗龙路、站前高架桥等城建项目等工程尾款及应急资金刚性需求,需要追加支出预算。

(三)债券安排引起财力变化,需要相应调整预算

按照《预算法》要求,地方政府债券收支应纳入财政预算管理,应对预算作相应调整。2018年,市本级(含开发区)争取到新增地方政府债券29.1亿元(一般债券2.28亿元,专项债券26.82亿元),需要相应调整预算。

三、关于调整2018年市级财政预算的建议

(一)一般公共预算

1.财政收入预计情况

按照高质量发展落实赶超的决策部署,努力完成全市一般公共预算总收入和地方一般公共预算收入年初预算目标(总收入283.8亿元、增长3.5%;地方一般公共预算收入150亿元,增长8.1%)。

根据市税务部门预测,由于消费税政策调整等因素影响,市本级一般公共预算总收入可能无法完成年初预算目标,预计完成142.75亿元,下降1%。市本级地方一般公共预算收入预计可以实现年初预算目标54亿元(增长8%)。

根据今年新增政策性增支及预算实际执行的需要,在年初财力安排533,305万元的基础上,建议调入预算稳定调节基金27,614万元用于追加预算支出,县级医保和环保改革上划财力32,207.52万元,加上2018年新增一般债券22,800万元,调整后2018年财力预计为615,926.52万元。

2.市本级支出预算调整建议

1)调增项目支出预算27,614万元,主要是:追加脱贫攻坚政策性增支3,500万元;市委市政府等文件要求新增专项工作经费1,237.8万元;相关政策年初预算安排不足部分5,138.2万元;保部门单位运转经费缺口668万元;工程尾款及应急资金支出15,070万元;消化历史挂账支出2,000万元。(具体项目详见附表)

2)调增医保及环保支出预算32,207.52万元。由于县级医保和环保机构上划市级,2018年起城乡居民医保县级配套24,433.79亿元、城乡医疗救助县级配套2,286.73亿元以及县级环保机构上划支出5,487亿元,由县级支出调整为市级支出。

3)新增市本级地方政府债券支出19,800万元,新增转贷龙岩经济技术开发区(龙岩高新区)产业基础设施建设3,000万元(具体项目安排已于2018730日在龙岩市第五届人民代表大会常务委员会第十次会议上专题报告)。

调整后,2018年一般公共预算支出由市五届人大二次会议审查通过的533,305万元调整为612,926.52万元,新增转贷开发区支出3,000万元。

(二)政府性基金预算

1.收入预算调整建议。调增市本级2018年专项债券收入268,200万元和政府性基金收入218,839万元(国有土地使用权出让金收入调增218,277万元,城市基础设施配套费收入调增1,500万元,污水处理费收入增加350万元,体育彩票公益金收入增加1,433万元,其他政府性基金收入增加198万元,福利彩票公益金收入增加150万元,农业土地开发资金收入调增88万元,国有土地收益基金收入调减3,157万元)。(具体详见附表)。

调整后,政府性基金收入由市五届人大二次会议通过的398,779万元调整为885,818万元。

2.支出预算调整建议。根据政府性基金“以收定支”的原则,相应调增市本级政府性基金支出487,039万元,主要是:

1)调增国有土地使用权出让金支出218,277万元,主要有:调增征地和拆迁补偿支出211,227万元(其中含被征地农民养老保障金);调增城市建设支出5,000万元;调增国土资源事务支出(国土局)150万元; 调增公共租赁住房支出5,600万元;调减棚户区改造支出3,700万元; 调减国有土地使用权出让金债务付息支出200.71万元,调减国有土地使用权出让金债务发行费用支出52.91万元,调整用于车辆通行费债务发行费用支出43.78万元、专项债券发行顾问费110.84万元和其他政府性基金债务发行费用支出99万元。

2)调减国有土地收益基金收入安排支出3,157万元。

3)调增农业土地开发资金支出88万元。

4)调增城市基础设施配套费支出1,500万元,用于龙岩达到高架桥、小溪节点改造等城市建设项目。

5)调增污水处理费支出350万元,用于污水处理厂及管网运营补助资金。

6)调增体育彩票公益金支出1,433万元,主要用于市级体育发展专项1,433元,其中:2019年全民健身工作经费303万元(结转下年支出);第十六届省运会经费200万元;体育中心场馆开放补助经费50万元;体育中心田径电子钟改造经费80万元;体育运动学校办学经费200万元;海峡体育交流基地物业管理资金150万元;体育发展公司场馆开放补助经费50万元;体操蹦床馆400万元。

7)调增福利彩票公益金支出150万元,用于市本级直属单位养老及福利事业项目120万元、对县转移支付福利项目30万元。

8)调增其他政府性基金支出198万元,主要是国网福建省电力有限公司龙岩供电公司补交城市公用事业附加,相应安排用于市政路灯及夜景修缮 198万元。

9)新增市本级地方政府专项债券支出268,200万元(具体项目安排已于2018730日在龙岩市第五届人民代表大会常务委员会第十次会议上专题报告)。

上述支出调整后,2018年市本级政府性基金支出由市五届人大二次会议审查通过的398,779万元调整为885,818万元。

(三)社会保险基金预算

根据2018年本级社会保险基金缴费、本级政府补助、上级补助收入及1-10月社会保险运行情况,建议对2018年社会保险基金预算做以下调整:

1社会保险基金预算收入调整情况

市五届人大二次会议批准的社会保险基金总收入为428,886万元,建议调整为430,483万元,调增1,597万元,分别是:

1)机关事业基本养老保险基金收入由41,108万元,调整为47,495万元,调增6,387万元。

2)居民基本医疗保险基金收入由165,835万元,调整为161,959万元,调减3,876万元。

3)工伤保险基金收入由14,120万元,调整为14,711万元,调增591万元。

4)失业保险基金收入由11,928万元,调整为8,355万元,调减3,573万元。

5)生育保险基金收入由7,197万元,调整为9,265万元,调增2,068万元。

2社会保险基金预算支出调整情况

市五届人大二次会议批准的社会保险基金总支出为341,179万元,建议调整为420,213万元,调增79,034万元。分别是:

1)机关事业单位基本养老保险基金支出由39,573万元,调整为46,238万元,调增6,665万元。

2)职工医疗保险基金支出由142,549万元,调整为185,456万元,调增42,907万元。

3)居民基本医疗保险基金支出由119,464万元,调整为153,373万元,调增33,909万元。

4)工伤保险基金支出由17,930万元,调整为17,763万元,调减167万元。

5)失业保险基金支出由9,313万元,调整为8,343万元,调减970万元。

6)生育保险基金支出由12,350万元,调整为9,040万元,调减3,310万元。

3调整后社会保险基金收支平衡情况

按上述方案调整后,社会保险基金预算收入为430,483万元,社会保险基金预算支出为420,213万元,收支相抵当年结余10,270万元。

(四)其他说明事项

根据市委市政府相关文件,从收回部门结转结余资金盘活存量统筹安排6,309万元,主要是人才工作专项经费(科技创业园建设等)5,425万元及上杭古田建设发展有限公司市委党校学员楼等项目建设570万元等;从年初预算安排调剂用于人才工作专项经费(高层次人才奖励政策兑现)4,000万元、国企改制经费2,700万元,根据非税收入超收情况,从年初预留列收列支安排支出科目调剂用于土地计提的对新罗区教育资金补助3,169万元、土地计提的对新罗区农田水利补助支出1,585万元以及森林植被恢复费超收安排支出3,090万元。

四、关于调整2018年龙岩经济技术开发区(龙岩高新区)财政预算的建议

经管委会研究,龙岩经开区(高新区)2018年预算调整建议如下:

(一)一般公共预算调整建议

1.一般公共预算收入预计情况

经开区(高新区)一般公共预算总收入计划完成103,117万元,完成年初预算(109,601万元)94.08%,其中:地方一般公共预算收入预计完成58,324 万元,完成年初预算( 60,273万元)96.77 %收入变化原因主要是受政策性减税影响增值税退税约4,500万元,以及经济下行等因素造成企业税收同比下降,如龙净环保等龙头企业税收同比减收约4,000万元。

市转贷经开区(高新区)一般债券3,000万元,相应增加地方政府债券转贷收入3,000万元。

按照上述变化情况调整后,2018年经开区(高新区)地方财政收入预算58,324万元,加上预计上级补助收入5,645万元、调入资金2,812万元,减去上解上级支出34,395万元,加上2018年新增政府一般债券3,000万元,2018年财力由年初预计的28,700万元,调整为35,386万元,调增6,686万元。

2.一般公共预算支出调整建议

2018年经开区(高新区)一般公共预算支出由市人大审查通过的28,700万元调整为35,386万元,增加6,686万元。具体为:

1)年初预算科目一般公共服务支出增加500万元。主要是追加兑现外贸出口类奖励资金约500万元。

2)年初预算科目教育支出增加4,592万元。主要是增加学校新增一般债券资金转贷收入3,000万元及补拨原“六乡镇”学校经费等。

3)年初预算科目科学技术支出增加850万元。主要补拨2015-2017年度度科技三项奖励 194万元及2018年兑现省、市要求兑付区级配套资金656万元。

4)年初预算科目社会保障和就业支出增加350万元。主要是补拨原六乡镇社会保障就业支出。

5)年初预算科目医疗卫生与计划生育支出增加150万元。主要是补拨以前年度乡镇医疗卫生计划生育支出。

6)年初预算科目节能环保支出增加1,500万元。主要是补助以前年度淘汰落后砖瓦、石灰产能补助资金约705万元;污水管网排污经费691万元;原六乡镇黄标车补助资金104万元等。

7)年初预算科目城乡社区支出增加300万元。主要是增加市政维护经费。

8)年初预算科目农林水支出增加300万元。主要是增补拨原六乡镇病虫害控制经费 212万元,高校毕业生到基层任职补助经费88万元。

9)年初预算科目交通运输支出增加250万元。主要追加公交营运补助250万元。

10)年初预算科目商业服务业等支出增加10万元。主要是追加2017年度省级外贸展会及中小开扶持资金(第一批)区级配套资金10万元。

11)年初预算科目金融支出增加15万元。主要是追加新三板块挂牌奖励区级配套资金。

12)年初预算科目住房保障支出增加160万元。主要是年初未预算及7月份在编人员住房公积金调整及住房保障其他支出。  

13)年初预算科目其他支出减少2,760万元。因体制调整,一些乡镇补助项目因结算等问题无法确认暂时列到其他支出,今年实际列支时列到具体项目,故调减年初预算2,760万元。

14)年初预算科目债务付息支出增加490万元。主要追加政府一般债券利息支出。

15)年初预算科目债务发行费用支出调减21万元。

(二)政府性基金预算

1.收入预算调整建议。调增区级2018年政府性基金收入30,680万元,主要是国有土地使用权出让金收入增加。

2.支出预算调整建议。根据政府性基金“以收定支”的原则,相应调增区级政府性基金支出30,680万元,主要用于支付土地收储成本及基础设施建设等。

(三)国有资本经营预算

不单独编制国有资本经营收支预算。

今年以来,全市经济整体呈现稳中向好的态势,但也要看到,随着减税降费的政策力度不断加大,第四季度财政收入增幅回落可能性较大。与此同时,民生支出、重点支出及政策性增支的刚性进一步增强,财政运转将面临新的压力和挑战,财政收支矛盾还将比较突出。在市委市政府的坚强领导下,在市人大的依法监督和大力支持下,各级财税部门将奋发拼搏,攻坚克难,争取各部门、单位的理解和配合,努力实现今年的各项预算目标。

以上说明,请予审议。

 

附件:12018年市本级一般公共预算收入预计表

22018年市本级一般公共预算支出追加安排建议表

32018年市本级盘活存量资金统筹安排及年初预算重大项目支出调剂建议表

42018年市本级政府性基金收支预算调整建议表

52018年市本级社会保险基金收支预算调整建议表

62018年龙岩经济技术开发区(龙岩高新区)财政收支预算调整建议表

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