关于龙岩市人民政府提请审议《龙岩市2019年市级收支预算调整方案(草案)》议案的说明
来源:龙岩市财政局  日期:2019-12-18 【字号:

届人大常委会

十八次会议文件(九) 

 

关于龙岩市人民政府提请审议

《龙岩市2019年市级收支预算调整方案

(草案)》议案的说明

2019年11月28日在龙岩市第五届人民代表大会

常务委员会第次会议上

龙岩市财政局局长  郑锦兴

 

主任、各位副主任、秘书长、各位委员:

受市人民政府委托,我就提请市人大常委会审议的《龙岩市2019年市级收支预算调整方案(草案)》的议案说明如下:

一、关于2019年1-10月预算执行情况

今年以来,全市各级财政部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,紧紧围绕市委市政府各项决策部署,在落实好减税降费政策的同时,高度重视财政收支预算管理,加大力度开源挖潜,扎实做好支出保障,护航我市高质量发展落实赶超。

(一)财政收入完成情况

1.全市:一般公共预算总收入完成289.49亿元,完成年初预算(313.1亿元)92.46%,超序时进度9.1个百分点,增长9%;地方一般公共预算收入完成131.93亿元,完成年初预算(158.08亿元)83.5%,超序时进度0.2个百分点,增长0.9%。全市政府性基金收入完成103.2亿元,增长23.8%。

2.市本级:一般公共预算总收入完成155.47亿元,完成年初预算(153.67亿元)101.2%,超序时进度17.9个百分点,增收22.03亿元,增长11.2%。地方一般公共预算收入完成43.8亿元,完成年初计划(53.62亿元)81.7%,落后序时进度1.6个百分点,减收1.2亿元,下降2.7%。市本级政府性基金收入51.7亿元,完成年初预算(57.2亿元)90.4%,增长11.2%。

3.龙岩经济技术开发区(龙岩高新区,以下简称“经开区(高新区)”):一般公共预算总收入完成9.55亿元,完成年初预算(11.13亿元)85.8% 。地方一般公共预算收入完成5.32亿元,完成年初预算(6.24亿元)85.3% 。政府性基金收入完成10.11亿元,增长248.9%,主要是土地出让金增收。

(二)财政支出完成情况

1.全市:一般公共预算支出完成261.5亿元(含上级补助列支,下同),增长6.9%。政府性基金支出完成175.7亿元,增长51.5%。

2.市本级:一般公共预算支出完成52.6亿元,增长3.5%;政府性基金支出87.8亿元,增长72.7%,主要是新增专项债券支出增加。

3. 经开区(高新区):一般公共预算支出完成4.5亿元,政府性基金支出完成9亿元

二、关于2019年预算调整的原因

(一)减税降费政策力度超出预期,需要相应调整收入预算

国家实施近年来力度最大的减税降费政策,加上煤炭规费停征、“去产能”等因素影响,全市地方财政收入增速回落明显,预计无法完成年初预算,需要调整收入预算目标。

一是减税降费政策力度加大,相关税费减收明显。全市地方级税收收入预计全年减收3.22亿元,下降2.9%,其中市本级预计减收1.54亿元,下降3.8%。行政事业性收费全市预计减收0.44亿元,下降14.5%,其中市本级预计减收0.13亿元,下降10.2%。

二是落实煤矿去产能政策,全市关闭退出煤矿29家,去产能273万吨,全市煤炭税收收入预计全年减收2.74亿元;其中新罗区关闭退出煤矿10家,去产能111万吨,煤炭税收预计全年减收1.47亿元 除税收外,全市煤炭规费收入预计全年减收1.64亿元。煤炭税费两项合计,全市预计全年减收4.38亿元。

三是受中美贸易摩擦等因素影响,长汀稀土矿采购量下降,预计稀土行业减收0.7亿元。受铜价下跌,以及部分县(市、区)资产处置一次性因素等影响,相关税费收入预计减收近3亿元。

(二)支出政策调整及实际执行情况变化,需要相应调整支出预算

新增9万吨/年煤矿去产能等政策性支出,脱贫攻坚雪亮工程 “数字龙岩”、扶持业发展、机关养老保险、城市建设等项目支出存在硬缺口,需要追加支出预算。

)土地出让等基金收入超年初计划,需要相应调整政府性基金收支预算。年以来,龙岩中心城市加快土地出让进度, 1-10月已入库49.8亿元,预计全年入库56.2亿元,超出年初计划1.2亿元;保缴费、城市基础设施配套费、体育彩票公益金、污水处理费等基金收支情况也与年初预算较大差距,需要相应调整保基金及政府性基金收支预算。

)债券安排引起财力变化,需要相应调整预算

按照《预算法》要求,地方政府债券收支应纳入财政预算管理,初预算作相应调整。2019年,市本级(含开发区)新增地方政府债券61.36亿元(一般债券2.34亿元,专项债券59.02亿元),需要相应调整预算。

三、关于调整2019年财政预算的建议

(一)全市及市级一般公共预算

1.全市财政收入预算调整建议

全市一般公共预算总收入预计全年完成318.28亿元,增长7.2%,可以完成年初预算目标(313.1亿元,增长5.5%);全市地方一般公共预算收入目标调整为151.3亿元(与上年持平)。

2.市级财政收入预算调整建议

市本级一般公共预算总收入预计全年完成164.2亿元,增长12.1%,可以完成年初预算目标(154.55亿元,增长5.5%);市本级地方一般公共预算收入目标调整为49.5亿元(下降6.2%)。

在年初财力安排553,951万元的基础上,因减收相应财力减少36,417万元,预计财力517,534万元,根据今年新增政策性增支需要,建议调入预算稳定调节基金29,239万元用于追加预算支出,加上2019年新增一般债券22,412万元,调整后2019年财力预计为569,185 万元。

3.市级支出预算调整建议

1)调增项目支出预算29,238.46万元,主要是:市委市政府等文件要求新增专项工作经费9,162万元;弥补机关养老保险基金缺口8,000万元;追加脱贫攻坚政策性增支4,860万元;相关政策年初预算安排不足部分4,880.56万元;生态环保及市政设施日常维护等经费1,450.7万元;消化历史挂账支出760万元;部门单位运转经费125.2万元(具体项目详见附表)

2)新增市本级地方政府债券支出22,412万元,新增转贷龙岩经济技术开发区(龙岩高新区)1,000万元(具体项目安排已于2019731日在龙岩市第五届人民代表大会常务委员会第十六次会议上专题报告)。

3)调减年初预算项目支出36,417万元(因财力减收)。

调整后,2019年一般公共预算支出由市五届人大次会议审查通过的553,951万元调整为569,185万元,新增转贷开发区支出1,000万元。

(二)市级政府性基金预算

1.收入预算调整建议。调增市本级2019年专项债券收入586,200万元,调增政府性基金收入11,784.77万元(国有土地使用权出让金收入调增11,569.65万元;国有土地收益基金收入调增4,339.26万元;农业土地开发资金收入调增66.72万元;污水处理费收入调增300万元;城市基础设施配套费收入调减3,000万元;体育彩票公益金收入调减1,490.86万元);增调入资金11,860.35万元(具体详见附表)。

调整后,政府性基金收入由市届人大次会议通过的 572,091 万元调整为1,181,936万元。

2.支出预算调整建议。根据政府性基金“以收定支”的原则,相应调增市本级政府性基金支出609,845万元,主要是:

1)调增国有土地使用权出让金支出11,569.65万元,主要有:调增(市本级)土地征迁成本、土地开发支出等37,215.02万元;调增(市本级)土地出让业务支出254.89万元;调减土地储备专项债券付息支出0.22万元;调增棚户区改造专项债券付息支出0.22万元;调减瑞洋等9个棚户区改造政府购买服务款51,664万元;调减(新罗区)征地和拆迁补偿支出5,282.2万元;调减(新罗区)农村基础设施建设支出15,768万元;调增(新罗区)土地开发支出47,046.42万元;调增(新罗区)棚户区改造支出4,339.26万元;调减(新罗区)城市建设支出6,911万元;调增(新罗区)土地出让业务支出2,339.26万元。

2)调国有土地收益基金收入安排支出4,339.26万元

3)调增农业土地开发资金支出66.72万元。

4)调城市基础设施配套费支出3,000万元。

5)调增污水处理费支出300万元。

6)调体育彩票公益金支出1,490.86万元,其中:调减新罗区文体广新局全民健身活动补助经费100万元;永定文体广新局龙湖水上运动中心运行维护经费50万元;市体育建设发展有限公司场馆开放补助50万元;市青少年水上运动训练基地管理中心运行经费200万元;体育运动学校办学经费550万元、伙食费162.66万元;市本级宣传经费128.2万元、全民健身活动经费70万元、竞技体育经费180万元。

7)福利彩票公益金支出结构调整,其中:本级调减养老服务网络平台和呼叫中心智慧养老经费275万元,补县调增为民办实事项目资金275万元。 

8)调增政府收费公路专项债券付息支出及发行费等11,860.35万元(从调入资金中安排)。

9)新增市本级地方政府专项债券支出586,200万元新增转贷龙岩经济技术开发区(龙岩高新区)土地储备专项资金4,000万元具体项目安排已于20197月31日在龙岩市第五届人民代表大会常务委员会第十次会议上专题报告。另根据《龙岩市人民政府关于调整部分专项债券资金使用项目的批复》(龙政综〔2019〕91号),将土地储备专项债券中中合药业项目(龙岩经开区)2,000万元额度调剂到龙岩市土地收购储备中心龙岩市本级土地储备包项目。

上述支出调整后,2019年市本级政府性基金支出由市五届人大次会议审查通过的572,091 万元调整为1,181,936万元新增转贷开发区支出4,000万元。

(三市级社会保险基金预算

1.社会保险基金预算收入调整建议

市五届人大三次会议批准的社会保险基金总收入为472,911万元,建议调整为475,100万元,调增2,189万元,分别是:

1)机关事业单位养老保险收入由44,779万元,调整为51,300万元,调增6,521万元

2)职工基本医疗保险基金收入由205,775万元,调整为211,319万元,调增5,544万元

3)居民基本医疗保险基金收入由186,992万元,调整为176,992万元,调减10,000万元。

4)工伤保险基金收入由15,270万元,调整为15,094万元,调减176万元。

5)生育保险基金收入由10,043万元,调整为10,343万元,调增300万元。

2.社会保险基金预算支出调整建议

市五届人大三次会议批准的社会保险基金总支出为462,370万元,建议调整为412,291万元,调减50,079万元。分别是:

1)机关事业单位基本养老保险基金支出由59,714万元,调整为62,120万元,调增2,406万元。

2)职工医疗保险基金支出由187,584万元,调整为160,294万元,调减27,290万元。

3)居民基本医疗保险基金支出由177,214万元,调整为154,299万元,调减22,915万元。

4)工伤保险基金支出由19,798万元,调整为19,443万元,调减355万元。

5)失业保险基金支出由8,565万元,调整为8,415万元,调减150万元。

6)生育保险基金支出由9,495万元,调整为7,720万元,调减1,775万元。

3.调整后社会保险基金收支平衡情况

按上述方案调整后,社会保险基金预算收入为475,100万元,社会保险基金预算支出为412,291万元,收支相抵当年结余62,809万元。

(四)厦龙合作区预算调整事项

根据市政府专题会议纪要(〔2019〕38号)等有关文件精神,厦龙合作区管委会建议从合作区税费收入中统筹安排运转经费。

1.增加办公经费43.75万元

1)办公环境改善费用14.25万元

2)日常运行及管理费用29.5万元

2.增加项目经费48.03万元

1)招商经费33万元

2)建设发展经费1.1万元

3)宣传经费8.93万元

4)不可预见支出5万元

(五)龙岩经济技术开发区(龙岩高新区)预算调整事项

1.一般公共预算

1)收入预算调整建议。年初财力安排33,556万元,根据今年预算实际执行的需要,建议调入预算稳定调节基金5,164万元用于追加预算支出,加上2019年新增一般债券1,000万元,调整后2019年财力预计为39,720万元。

2)支出预算调整建议。2019年经开区(高新区)一般公共预算支出由市人大审查通过的33,556万元建议调整为39,720万元,增加6,164万元,主要用于教育、招商引资及城乡社区等支出。

2.政府性基金预算

1)收入预算调整建议。调增经开区(高新区)2019年专项债券收入4,000万元,调增政府性基金收入75,900万元(国有土地使用权出让金收入调增70,144万元、国有土地收益基金收入调增5,019万元、城市基础设施配套费收入调增737万元)。

2)支出预算调整建议。根据政府性基金以收定支的原则,调增经开区(高新区)2019年专项债券支出4,000万元,调增经开区(高新区)政府性基金支出75,900万元,主要用于土地收储成本及基础设施建设。

(六)其他说明事项

根据市委市政府工作部署,落实市人大常委会审议意见,市财政局会同市人大财经委加强部门预算绩效管理,结合部门绩效事中评价和支出进度,加大部门存量资金盘活和使用力度,从收回部门结转结余资金统筹安排5,196万元,主要用于市妇幼保健院新院项目建设1,500万元、市级粮食风险金835万元、粮食储备费用830万元等,从年初专项收入超收中调剂安排重大项目支出21,888万元(详见附表)。

总体上看,1-10月我市预算执行情况较好,有力地保障了市委市政府重大决策部署的贯彻落实。随着减税降费力度进一步加大,税收减收的态势短期内将持续,财政收入面临较大下行压力,支出刚性需求增长较快,收支平衡难度。全市各级财政部门将在市委市政府的坚强领导下,在市人大的依法监督和大力支持下,奋发拼搏,攻坚克难,努力实现年各项预算目标,主服务全市经济社会发展大局为龙岩高质量发展落实赶超做出更大贡献

 

附件:12019年全市一般公共预算收入预计表

2.2019年市本级一般公共预算收入预计表

32019年市本级一般公共预算支出追加安排建议表

42019年市本级盘活存量资金统筹安排重大项目支出建议表

52019年年初预算专项收入超收调剂安排重大项目支出建议表

62019年市本级政府性基金收支预算调整建议表

72019年市本级社会保险基金收支预算调整建议表

82019年龙岩经济技术开发区(龙岩高新区)财政收支预算调整建议表

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