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关于龙岩市人民政府提请审议《龙岩市2021年市级财政收支预算调整方案(草案)》议案的说明
来源:龙岩市财政局  日期:2021-12-03 【字号:

  (2021年11月22日在龙岩市第五届人民代表大会常务委员会第三十五次会议上)

  龙岩市财政局局长  郑洪

  主任、各位副主任、秘书长、各位委员:

  受市人民政府委托,我就提请市人大常委会审议的《龙岩市2021年市级财政收支预算调整方案(草案)》的议案说明如下:

  今年以来,全市各级财政部门在市委市政府的正确领导下,在市人大及其常委会的监督支持下,坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,认真贯彻党的十九大、十九届二中、三中、四中、五中全会精神,落实中央决策部署和省、市工作要求,着力发挥积极财政政策的效能作用,加强财政资源统筹,强化政府债务管理,统筹做好“六稳”“六保”和“五促一保一防一控”重点工作,财政收入实现平稳增长,财政支出有力保障了疫情防控和“三保”“三重”支出需要,保持了财政运行平稳有序。

  一、2021年1-10月预算执行情况

  (一)财政收入完成情况

  1.全市:一般公共预算总收入完成319.4亿元,完成年初预算348亿元的91.8%,超序时进度8.5个百分点,同比增长13.6%;地方一般公共预算收入完成153.4亿元,完成年初预算166.6亿元的92.1%,超序时进度8.8个百分点,同比增长20.5%。全市政府性基金收入完成124.1亿元,同比增长31.1%。

  2.市本级:一般公共预算总收入完成159.6亿元,完成年初预算178.9亿元的89.2%,超序时进度5.9个百分点,同比增收10.9亿元,同比增长7.3%。地方一般公共预算收入完成48.19亿元,完成年初计划54.95亿元87.7%,超序时进度4.4个百分点,同比增收6.46亿元,同比增长15.5%。市本级政府性基金收入89.7亿元,完成年初预算102亿元的87.9%,同比增长68.6%。

  3.龙岩经开区(龙岩高新区):一般公共预算总收入完成11.44亿元,完成年初预算11.96亿元的95.7% ,同比增长17%。地方一般公共预算收入完成7.44亿元,完成年初预算7.08亿元的105.1% ,同比增长28.3%。政府性基金收入完成0.7亿元,同比下降75.1%。

  (二)财政支出完成情况

  1.全市:一般公共预算支出完成280.9亿元(含上级补助列支,下同),同比增长9.7%。政府性基金支出完成194.3亿元,同比增长5.5%。

  2.市本级:一般公共预算支出完成62.5亿元,同比增长11.6%;政府性基金支出67亿元,同比增长19.6%。

  3. 龙岩经开区(龙岩高新区):一般公共预算支出完成4.3亿元,同比增长5.1%;政府性基金支出完成4亿元,同比增长28.7%。

  二、2021年市本级财政预算调整意见

  (一)预算调整原则

  1. 按照积极稳妥的原则,根据财政收入变化情况,调整财政收入预算。

  2. 坚持党政机关带头过“紧日子”,从严控制一般性支出。

  3. 突出重点,优先保障“保工资、保运转、保基本民生”和疫情防控、乡村振兴、教育卫生及偿还到期债务资金需要。

  (二)预算调整具体方案

  1.一般公共预算

  (1)收入预算调整意见

  2021年,市本级地方一般预算收入预计完成57.02亿元,同比增收4.69亿元、增长9%,比年初预算增收2.07亿元。其中地方税收收入预计完成43.25亿元,同比增收3.87亿元、增长9.8%,比年初预算增收1.72亿元;非税收入预计完成13.77亿元,同比增收0.82亿元、增长6.3%,比年初预算增收0.35亿元。

  (2)财力预计实现情况

  市本级地方财政收入57.02亿元,加上预计上级补助收入、下级上解收入11.63亿元、调入预算稳定调节基金1.01亿元、调入国有资本经营收益和土地出让收入等其他资金19.37亿元以及2021年新增一般债券1亿元,减去上解支出、补助下级支出和债务还本24亿元,市级全年可安排的财力为66.03亿元,比年初预计财力59.83亿元增加6.2亿元。其中:新增一般债券1亿元,新增专项财力3.66亿元,新增一般财力1.54亿元。

  (3)支出预算调整意见

  按支出功能科目分类,调增的支出科目有:

  ①调增一般公共服务支出8,453万元。主要为:实施人才战略相关经费增加2,900万元,工人文化宫项目支出2,300万元(新增一般债安排),特定项目增加2,000万元,税务派出机构征管经费新增500万元,市妇女儿童活动中心基建尾款135万元,市综治中心规范化建设改造110万元等。

  ②调增公共安全支出4,088万元。主要为:增加安排公安部门经费支出2,165万元,增加安排其他政法经费1,118万元,安排龙岩市拘留所、戒毒所、警犬用房及物资装备库支出805万元(新增一般债安排)。

  ③调增教育支出9,051万元。主要为:龙岩一中分校建设项目2,000万元(新增一般债安排),松涛第二小学三期及一、二期改造提升工程项目2,000万元(新增一般债安排),安排东山中学等教育项目征地支出2,538万元,龙岩一中工程建设尾款520万元,中小学教师奖金909万元,技师学院第二校区建设补助900万元,高校及中小学生均经费286万元,教育费附加新增安排支出315万元,收回龙岩师范附属小学分校一般债券结余资金冲减支出424万元等。

  ④调增社会保障和就业支出779万元。主要为:社区建设专项经费增加719万元,老年大学建设项目300万元,国企改制经费减少60万元,工人考核和技能鉴定管理中心考试考务费减少180万元。

  ⑤调增卫生健康支出6,678万元。主要为:疾控中心迁建项目前期费用新增300万元,龙岩市第一医院分院项目增加3,794万元(新增一般债安排2,930万元,收回艺校和师范附小分校债券结余资金安排864万元),城乡居民医保补助减少2,232万元(改从上级补助资金中安排)等。

  ⑥调增节能环保支出320万元。主要为:排污权收入安排支出增加320万元。

  ⑦调增城乡社区支出2,908万元。主要为:山海路、黉门桥改造工程建设1,236万元,双新路道路工程项目建设资金743万元,正常维护费等929万元。

  ⑧调增农林水支出4,681万元。主要为:扶贫开发与乡村振兴专项资金增加5,300万元;水利建设专项支出减少318万元,水资源费专项支出减少335万元。

  ⑨调增交通运输支出31,655万元。主要为:公路养护等增加840万元,交通执法专项业务费新增220万元,“四好农村路”经费调减1,031万元(改从乡村振兴发展专项中统筹安排)。

  ⑩调增商业服务业等支出524万元。

  ?调增自然资源海洋气象等支出1,115万元。主要为:矿山生态修复等安排支出917万元,不动产登记中心办公用房租赁费安排125万元等。

  ?调增住房保障支出2,592万元。主要为:公共租赁住房资金增加2,088万元,保障房建设项目增加614万元,公积金中心授信贷款利息支出减少141万元等。

  ?调增灾害防治及应急管理支出 100万元。

  按支出功能科目分类,调减的支出科目有:

  ①调减资源勘探工业信息等支出6,702万元。主要为:城市发展集团有限公司注册资本金增加3,605万元,国有资本经营预算调入减少相应减少企业经营发展支出10,413万元,闽投公司兴业分红收入不再上缴财政,相应减少支出2,494万元。

  ②调减文化旅游体育与传媒支出760万元。主要为:电视台、有线台和广播电台因收入减少相应减少支出320万元,收回龙岩艺术学校一般债券结余资金冲减支出440万元。

  ③调减其他支出6,170万元。主要为:新增补助永定高陂建设支出1,000万元,调减预留政策性增资预算5,500万元,调减上年结转项目资金预算1,500万元。

  调整后,2021年市本级一般公共预算支出由市五届人大六次会议审查通过的598,305万元调整为657,617万元,增加59,312万元。收支对抵,结余资金2,724万元按规定用于补充预算稳定调节基金。

  2.政府性基金预算

  (1)收入预算调整意见。调增市本级政府性基金收入11.61亿元,其中:调增专项债券收入17.29亿元,调减政府性基金收入5亿元;调减调入资金0.68亿元。政府性基金收入增减主要项目为:

  ①国有土地使用权出让金收入调减97,744万元,至10月底已完成856,352万元,全年预计完成922,386万元;

  ②国有土地收益基金收入调增49,181万元,年初未预算;

  ③城市基础设施配套费收入调减1,680万元;

  ④污水处理费调增200万元;

  ⑤福利彩票公益金收入调增100万元;

  ⑥体育彩票公益金收入调减60万元。

  调整后,政府性基金收入由市五届人大六次会议通过的 108.23亿元调整为119.84亿元。

  (2)支出预算调整意见。根据政府性基金“以收定支”的原则,相应调增市本级政府性基金支出11.61亿元,主要是:

  ①调减国有土地使用权出让金支出126,652万元,主要有:调减市本级土地征拆成本等支出159,890万元,调减还本支出31,846万元,调增城建项目建设支出17,580万元,调增新罗区土地征拆成本等支出21,288万元。

  ②调增国有土地收益基金收入安排支出49,181万元。

  ③调减城市基础设施配套费支出1,680万元。

  ④调增污水处理费支出200万元。

  ⑤调增福利彩票公益金支出100万元。

  ⑥调减体育彩票公益金支出60万元。

  ⑦调减调入资金安排的支出6,842万元,主要是调入资金减少。

  ⑧调增调出资金28,908万元。主要是用于衔接推进乡村振兴补助资金5,300万元,用于弥补国有企业改制费用1,793万元;调减调入一般预算用于其他支出7,541万元。

  ⑨新增市本级地方政府专项债券支出172,924万元。

  省财政厅核定市级2021年新增地方政府专项债务限额176,674万元(其中转贷经开区3,750万元)。新增专项债券具体项目安排已于2021年6月16日龙岩市第五届人民代表大会常务委员会第三十一次会议上专题报告。

  上述支出调整后,2021年市本级政府性基金支出由市五届人大六次会议审查通过的108.23亿元调整为119.84亿元。

  3.国有资本经营预算

  (1)收入预算调整意见。2021年市本级国有资本经营预算收入调减13,632万元。主要调整因素为:

  ①投资集团上缴金额由1,805万元调整为2,709万元,调增904万元,主要是审计后归母公司可分配利润调增。

  ②交发集团上缴金额由5,600万元调整为404万元,调减5,196万元,主要为扣除去年度财政补贴性资金后交发集团实际亏损,只上缴保障交发集团所需的404万元改制费用。

  ③城发集团上缴金额由11,495万元调整为1,773万元,调减9,722万元,主要是按企业归母利润实际统筹的上缴比例为10%集中统筹。

  ④鸿盾保安公司由1,050万元调整为1,432万元,调增382万元,主要为经审计的利润有增长。

  调整后,市本级国有资本经营预算收入由市五届人大六次会议通过的 20,051万元调整为6,419万元。

  (2)支出预算调整意见。按照收支平衡的原则,相应调减市本级国有资本经营预算支出13,632万元。其中:

  ①国有企业资本金注入调减1,012万元。

  ②调入一般预算调减12,640万元。

  ③其他国有资本经营预算支出调增20万元。

  上述支出调整后,2021年市本级国有资本经营预算支出由市五届人大六次会议审查通过的 20,051万元调整为6,419万元。

  4.社会保险基金预算

  根据2021年本级社会保险基金缴费、本级政府补助、上级补助收入及1-10月社会保险运行情况,建议对2021年市本级社会保险基金预算做以下调整:

  (1)收入预算调整意见

  市五届人大六次会议批准的社会保险基金总收入为547,192万元,建议调整为568,731万元,调增21,539万元,分别是:

  ①机关养老保险收入由50,488万元,调整为51,543万元,调增1,055万元

  ②职工基本医疗保险基金收入由263,716万元,调整为284,429万元,调增20,713万元

  ③居民基本医疗保险基金收入由198,987万元,调整为197,414万元,调减1,573万元

  ④工伤保险基金收入由21,964万元,调整为23,204万元,调增1,240万元

  ⑤失业保险基金收入由12,037万元,调整为12,141万元,调增104万元。

  (2)支出预算调整意见

  市五届人大六次会议批准的社会保险基金总支出为455,091万元,建议调整为503,892万元,调增48,801万元。分别是:

  ①机关养老保险支出由51,080万元,调整为48,472万元,调减2608万元。

  ②职工基本医疗保险基金支出由179,334万元,调整为230,469万元,调增51,135万元。主要是2021年职工医疗保险新增疫苗及接种费用支出。

  ③居民基本医疗保险基金支出由188,225万元,调整为178,444万元,调减9,781万元。

  ④工伤保险基金支出由22,070万元,调整为20,925万元,调减1,145万元。

  ⑤失业保险基金支出由14,382万元,调整为25,582万元,调增11,200万元。主要是失业保险扩大支出范围,新增失业保险生活补助支出。

  (3)调整后收支平衡情况

  按上述方案调整后,市本级社会保险基金预算收入为568,731万元,社会保险基金预算支出为503,892万元,当年收支结余64,839万元。

  5.其他事项说明

  (1)盘活存量资金情况。2021年1-10月,市财政共收回历史挂账资金0.26亿元,清理收回部门存量资金和财政专户存量资金0.47亿元,统筹安排财政存量资金支出 0.39亿元,主要用于卓鹰卓龙地块历史遗留问题处置费用、重点企业专项补助、小流域(汀江流域)水质监测监控设施及运维项目等急需项目。另外,经省政府同意,将2019年收费公路专项债券(龙岩高速公路东环线项目)中的5.47亿元调整用于7个项目,其中:①龙岩月圆安置小区1.2亿元;②龙岩市洋潭片区高压电网改线工程1亿元;③龙岩卧龙小区三期0.97亿元;④青竹路延伸段地下综合管廊0.5亿元;⑤龙岩浮东路(乘风路-东环路)含地下综合管廊0.8亿元;⑥龙岩技师学院第二校区建设项目0.5亿元;⑦龙岩大道四期地下综合管廊项目0.5亿元。年底前,拟收回龙岩艺校一般债券结余资金440万元和师范附属第二小学一般债券结余资金424万元,调整用于第一医院分院(含龙岩市妇幼保健院、儿童医院、儿童康复医院、基层妇幼人才实训中心)项目建设。

  (2)再融资债券收支情况。2021年,省财政厅下达市级再融资一般债券收入80,460万元,其中用于归还本级到期一般债务本金57,789万元,转贷开发区归还到期一般债务本金22,671万元。省财政厅下达市级再融资专项债券收入289,021万元,其中用于归还本级到期专项债务本金256,981万元,转贷开发区用于归还到期专项债务本金32,040万元。

  (3)政府债务限额管理情况。经省人大常委会批准,省财政厅核定市级(含经开区)2021年新增债务限额187,209万元,其中新增一般债务限额10,535万元,新增专项债务限额176,674万元。截止10月底,市级(含经开区)政府债务余额3,863,339万元,其中一般债务余额798,888万元、专项债务余额3,064,451万元。

  三.龙岩经开区(龙岩高新区)收支预算调整意见

  (一)一般公共预算

  1.收入预算调整意见。2021年,经开区一般公共预算总收入预计完成115,033万元,比年初收入计划119,623万元短收4,590万元,比2020年增收2,227万元,同比增长2%。其中,地方一般公共预算收入预计完成72,759万元,比年初收入计划70,759万元增收2,000万元,比2020年增收5,370万元,同比增长8%。

  2.支出预算调整意见。一般公共预算支出由市五届人大六次会议审查通过的37,728万元建议调整为47,026万元(含新增一般债券资金500万元),增加9,298万元。主要用于追加兑现招商引资资金、教育、科学技术等支出。

  另外,经开区2021年再融资一般债券转贷收入22,671万元,相应安排归还到期债务本金22,671万元。

  (二)政府性基金预算

  1.收入预算调整意见。政府性基金收入由市五届人大六次会议审查通过的 55,000万元调整为62,230万元,增加7,230万元,其中:调增国有土地使用权出让金收入1,800万元,调增城市基础设施配套费收入680万元,新增专项债券转贷收入3,750万元,新增上级补助收入1,000万元。

  2.支出预算调整意见。根据政府性基金“以收定支”的原则,政府性基金支出由市五届人大六次会议审查通过的55,000万元调整为61,050万元,增加6,050万元,其中:调增城乡社区支出2,244万元,调增其他支出3,750万元,调增债务付息和发行费支出56万元;年终结余1,180万元。

  另外,经开区2021年再融资专项债券转贷收入32,040万元,相应安排归还到期债务本金32,040万元。

  附件:1.2021年市本级财政收入完成情况预计表

  2.2021年市本级一般公共预算财力及收支平衡预计表

  3.2021年市本级一般公共预算支出追加(减)安排建议表

  4.2021年市本级政府性基金收支预算调整建议表

  5.2021年市本级国有资本经营预算收支调整建议表

  6.2021年市本级社会保险基金收支预算调整建议表

  7.2021年开发区一般公共预算收入调整预算建议表

  8.2021年开发区一般公共预算支出调整预算建议表

  9.2021年开发区政府性基金收入调整预算建议表

  10.2021年开发区政府性基金支出调整预算建议表

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