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关于龙岩市人民政府提请审议《龙岩市2022年市级预算调整方案(草案)》议案的说明
来源:龙岩市财政局  日期:2022-12-12 【字号:

  关于龙岩市人民政府提请审议《龙岩市2022年市级预算调整方案(草案)》议案的说明

  (2022年1129日在龙岩市第六届人民代表大会常务委员会第七次会议上)

  龙岩市财政局局长  郑洪

主任、各位副主任、秘书长、各位委员:

  受市人民政府委托,我就提请市人大常委会审议的《龙岩市2022年市级预算调整方案(草案)》的议案说明如下:

  今年以来,全市各级财政部门在市委市政府的正确领导下,在市人大及其常委会的监督支持下,坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,深入学习贯彻党的二十大精神,按照党中央决策部署和省市工作要求,坚持稳中求进工作总基调,认真落实疫情要防住、经济要稳住、发展要安全的要求,积极的财政政策靠前发力,全力稳住经济大盘,加强财政资源统筹,优化财政支出结构,强化政府债务管理,统筹做好“两稳一保一防”和市委“三重”中心工作,基本实现财政平稳运行,为推进闽西革命老区高质量发展示范区建设提供了财力保障。  

  一、2022年1-10月预算执行情况

  (一)一般公共预算执行情况

  全市:1-10月,一般公共预算总收入完成317.95亿元,同口径增长7.8%(已剔除留抵退税因素,下同),完成年初预算的92.6%;地方一般公共预算收入完成149.39亿元,同口径增长6%,完成年初预算的91.4%。一般公共预算支出完成295.62亿元(含上级补助列支,下同),同比增长5.3%。

  市本级:1-10月,一般公共预算总收入完成168.02亿元,同口径增长8.1%,完成年初预算的92.3%。地方一般公共预算收入完成44.82亿元,同口径下降3.5%,完成年初预算的81.7%。一般公共预算支出完成62.64亿元,同比增长0.3%。

  高新区(经开区):1-10月,一般公共预算总收入完成6.51亿元,同口径下降26.3%,完成年初预算65.4%;地方一般公共预算收入完成4.34亿元,同口径下降25.8%,完成年初预算的67.7% 。一般公共预算支出完成7.76亿元,同比增长82.3%。

  (二)政府性基金预算执行情况

  全市:1-10月,全市政府性基金预算收入完成57.21亿元,同比下降53.9%,其中:国有土地使用权出让收入54.35亿元,下降53.7%。政府性基金预算支出完成126.46亿元,同比下降34.9%,其中:国有土地使用权出让支出38.82亿元,下降48.6%。

  市本级:1-10月,市本级政府性基金预算收入33.17亿元,同比下降63%,其中:国有土地使用权出让收入31.88亿元,下降62.4 %;政府性基金预算支出49.05亿元,同比下降26.8%,其中:国有土地使用权出让支出22.32亿元,下降46.2%。

  高新区(经开区):1-10月,政府性基金预算收入完成0.47亿元,同比下降36%,其中:国有土地使用权出让收入0.41亿元,下降34.5%;政府性基金预算支出完成1.56亿元,同比下降60.7%,其中:国有土地使用权出让支出0.1亿元,下降96.1%。

  (三)国有资本经营预算执行情况

  全市:1-10月,国有资本经营预算收入完成5.16亿元,同比增长750.7%,主要是市属国有企业利润增加及调整上缴比例、漳平2022年开始编制国有资本经营预算等因素带动增收;国有资本经营预算支出完成2.13亿元,同比增长354.8%。

  市本级:1-10月,国有资本经营预算收入完成3亿元,同比增长509.5%;国有资本经营预算支出完成0.47亿元,同比增长423.4%。

  (四)社保基金预算执行情况

  全市:1-10月,全市社保基金收入完成80.49亿元,同比增加4.66亿元,增长6.1%;全市社保基金支出完成67.52亿元,同比增加1.72亿元,增长2.6%。

  市本级:1-10月,市本级社保基金收入完成51.31亿元,同比增加2.33亿元,增长4.8%;全市社保基金支出41.32亿元,同比减少0.51亿元,下降1.2%。

  二、利用限额空间发行新增专项债券安排意见

  经省政府同意,省财政厅分两批下达市级2022年新增专项债务额度15.19亿元,具体项目安排已于2022年3月28日龙岩市第六届人民代表大会常务委员会第二次会议和7月29日龙岩市第六届人民代表大会常务委员会第五次会议上专题报告。

  根据《福建省财政厅关于下达利用限额空间发行新增专项债券额度的通知》(闽财债管〔2022〕34 号)、《福建省财政厅关于下达第二批利用限额空间发行新增专项债券额度的通知》(闽财债管〔2022〕38 号),省财政厅下达市级利用限额空间发行新增专项债券额度14.74亿元,具体项目建议安排如下:

  1.月圆安置小区16,400万元;

  2.龙岩至龙川铁路龙岩至武平段4,024万元;

  3.龙岩技师学院第二校区建设项目5,000万元;

  4.龙岩陆地港园区基础配套设施建设工程20,000万元;

  5.华龙社区改造(南区)项目15,000万元;

  6.龙岩东宝山工业园区基础配套设施一期建设工程28,000万元;

  7.龙岩市龙泉安置小区5,000万元;

  8.龙岩市曹溪浮蔡片区棚户区改造项目23,000万元;

  9.龙岩市浮蔡安置小区8,000万元;

  10.龙岩大道四期及地下综合管廊工程(供排水工程)23,000万元。

  三、2022年市本级预算调整意见

  (一)预算调整原因

  1.财政收入面临较大减收压力,政策性支出等刚性支出增加,需要相应调整收支预算

  受新冠疫情、经济下行以及大规模减税降费等因素叠加影响,财政收入出现较大幅度下降。同时,加强疫情防控、全面推进乡村振兴、实施人才战略、支持稳市场主体和产业升级、促进房地产市场平稳健康发展、补齐民生短板等政策性支出需求加大,需要追加支出预算。

  2.政府性基金、社保基金和国有资本经营收益收支变化较大,需要相应调整收支预算

  由于房地产市场不景气,国有土地使用权出让金收入全年预计完成45.81亿元(含计提的教育资金2.03亿元和国有土地收益基金1.86亿元),比年初92.85亿元预期收入减少47.04亿元;由于企业利润增加以及调增统筹上缴比例,国有资本经营收益大幅增长;社保基金收支预计比年初减少,需要相应调整政府性基金、社保基金和国有资本经营收支预算。

  3.新增发行债券引起财力变化,需要相应调整预算

  按照《预算法》要求,地方政府债券收支应纳入财政预算管理,需对年初预算作相应调整。2022年,市本级(含高新区)新增地方政府债券31.47亿元(一般债券1.53亿元,专项债券29.94亿元),需要相应调整预算。

  (二)预算调整原则

  1.量入为出、统筹平衡。坚持实事求是、以收定支、有保有压、能增能减,优化支出结构,确保收支平衡。

  2.精打细算、厉行节约。坚持党政机关带头过紧日子,大力压减非急需非刚性支出,从严控制一般性支出。

  3.突出重点、提质增效。兜牢兜实“三保”底线,统筹各类财政资金,集中财力优先保障“三保”支出和市委市政府确定的重点工作、重点项目、重点工程实施。

  (三)预算调整具体方案

  1.一般公共预算

  (1)全市一般公共预算收入预计完成情况

  2022年,一般公共预算总收入预计全年完成343.8亿元,比上年减收10.09亿元、下降2.9 %;剔除留抵退税因素后,同口径增长5.5%。地方一般公共预算收入预计全年完成157.01亿元,比上年减收12.45亿元、下降7.3%;剔除留抵退税因素后,同口径增长1.5%。

  (2)市本级一般预算收入调整意见

  2022年,一般公共预算总收入预计可以完成191亿元,建议不调整预算,比上年增收11.92亿元、增长6.7%;剔除留抵退税因素后,同口径增长10.1%。地方一般预算收入建议调减为50.96亿元,比市六届人大一次会议审查通过的预算调减9.04亿元;比上年减收5.27亿元、下降9.4%;剔除留抵退税因素后,受经济下行和房地产市场不景气影响,同口径下降3.6%。

  (3)市本级一般财力预计实现情况

  市本级地方一般预算收入50.96亿元,加上预计上级补助收入8.29亿元、下级上解收入6.55亿元、动用预算稳定调节基金1.9亿元、上年结转资金2.03亿元、新增一般债券资金1.48亿元、调入国有资本经营收益和土地出让收入等其他资金10.11亿元,减去上解支出11.62亿元、补助下级支出6.67亿元和债务还本0.94亿元,市级全年可安排的财力为62.09亿元,比年初预计财力65.2亿元减少3.11亿元。

  (4)市本级一般预算支出调整意见

  建议调增支出49,880万元,按支出功能科目分类如下:

  ①调增一般公共服务支出7,797万元。主要为:人才专项经费增加3,000万元,数字龙岩专项经费增加1,850万元,市工人文化宫项目增加2,040万元(其中一般债券安排1,500万元),警务辅助人员专项经费增加907万元等。

  ②调增公共安全支出2,748万元。主要为:公安专项经费安排增加2,637万元,辅警员经费111万元。

  ③调增科学技术支出500万元。主要是支持新材料新能源产业发展奖补资金增加500万元。

  ④调增社会保障和就业支出1,050万元。主要为:市老年文化康养中心项目1,000万元,高校毕业生来岩留岩求职创业见习短期免费住宿经费50万元。

  ⑤调增卫生健康支出9,611万元。主要为:市第一医院分院建设增加3,720万元(一般债券安排),新冠肺炎疫情防控经费(主要是核酸检测费用)增加3,500万元,城乡居民医保补助增加1,241万元,市疾控中心异地迁建项目增加900万元,市康山医院运行经费补助增加100万元。

  ⑥调增节能环保支出455万元。主要为:土壤防治先行区建设方案编制增加99万元,地下水污染防治试验区建设方案编制项目增加90万元,以及生态环境专项业务费增加266万元(排污费安排)。

  ⑦调增城乡社区支出1,189万元。主要为:市政维护项目增加1,189万元(城市道路占用挖掘费安排)。

  ⑧调增农林水支出2,373万元。主要为:水利专项建设收入超收增加安排支出1,304万元,粮食生产专项资金(补县)增加600万元,农业保险保费补贴增加188万元,农村抗旱、水土流失治理及市水情教育馆建设增加281万元(水土保持补偿费安排)。

  ⑨调增交通运输支出12,871万元。主要为:王庄至东山道路工程增加9,559万元(一般债券安排),市公路建设发展中心管理人员经费增加3,312万元。

  ⑩调增资源勘探工业信息等支出6,105万元。主要为:城发集团注册资本金增加3,605万元,促进工业发展专项资金(兑现惠企政策)增加2,500万元。

  ?调增住房保障支出4,181 万元。主要为:中心城区购房补贴费用增加3,000万元,政府住房基金收入增加,专款专用相应增加安排公共租赁住房支出1,181万元。

  ?调增其他支出1,000万元。主要是高质量发展正向激励资金增加1,000万。

  建议调减支出80,991万元,按支出功能科目分类如下:

  ①调减一般公共服务支出672万元。主要为:行政服务中心一窗综合受理及大厅自助服务区融合升级改造项目资金预计有结余,调减323万元;市档案馆档案数字化项目调减236万元,改从数字龙岩专项经费中统筹安排等。

  ②调减公共安全支出500万元。主要是市委办特定项目预计无法形成支出,调减500万元。 

  ③调减科学技术支出500万元。主要是统筹科技促进专项资金500万元用于扶持汽车产业(新龙马新能源乘用车项目)发展(改列市补县)。

  ④调减文化旅游体育与传媒支出622万元。主要为:市级安排的文化和旅游产业发展扶持资金调减460万元,改从上级下达的基层公共文化建设服务补助资金置换安排;市委宣传部赴省进京宣讲经费调减162万元。 

  ⑤调减社会保障和就业支出5,834万元。主要为:因省级提高工伤保险调剂金补助比例,相应调减对工伤保险基金缺口补助3,185万元;因规范津补贴,机关事业单位计提养老保险基金增加,相应调减对机关事业单位养老保险基金的补助2,400万元;因无法形成支出,基层政权和社区治理专项调减100万元,就业专项资金调减81万元,高校毕业生服务基层补助调减68万元。

  ⑥调减卫生健康支出1,649万元。城乡居民医保补助调减1,649万元,改从上级下达的农业转移人口市民化补助资金置换安排。

  ⑦调减城乡社区支出904万元。主要为:一般财力安排的福三线等城区路段养护资金调减800万元,改从成品油价改资金中置换安排;正常维护费-馆藏档案数字化因预计结余调减104万元。

  ⑧调减农林水支出1,060万元。主要是森林植被恢复费减收,相应调减支出1,060万元。

  ⑨调减交通运输支出22,310万元。主要为:高速公路项目资本金调减20,866万元,改从专项债安排;从公路路产损坏赔(补)偿收入安排的普通国省道小修日常养护资金调减800万元,改从成品油价改资金中列支;因疫情原因,航班运行减少,调减冠豸山机场航线运营补贴644万元。

  ⑩调减资源勘探工业信息等支出1,500万元。主要是统筹促进工业发展资金1,500万元用于扶持汽车产业(新龙马新能源乘用车项目)发展(改列市补县)。

  ?调减商业服务业等支出243万元。主要是支持中欧班列开行资金预计结余,调减243万元。

  ?调减自然资源海洋气象等支出252万元。主要是森林植被恢复费减收,相应调减支出252万元。

  ?调减灾害防治及应急管理支出 200万元。主要是龙雁消防站建设项目尚未启动,调减200万元。

  ?调减其他支出43,320万元。主要为:因专项财力减少,调减列收列支预算指标7,300万元;因预计结余,计提教育资金安排的项目支出调减1,000万元,其他项目资金调减35,020万元。

  ?调减债务付息支出1,425 万元。主要预留债券利息预计结余,调减1,425万元。

  调整后,2022年市本级一般公共预算支出由市六届人大一次会议审查通过的652,000万元调整为620,889万元(减少31,111万元),新增转贷龙岩高新技术产业开发区一般债券支出500万元,继续保持财政收支平衡。

  2.政府性基金预算

  (1)收入预算调整意见

  预计市本级政府性基金收入减少18.51亿元,其中:

  ①调增专项债券收入299,371万元(含利用限额空间发行新增专项债券147,424万元);

  ②调减政府性基金收入481,557万元,主要是房地产下行趋势影响,对土地出让产生持续冲击,调减国有土地使用权出让收入457,248万元(市本级278,288万元,新罗区99,158万元,高新区79,802万元);

  ③调减调入资金2,877万元。

  建议政府性基金收入由市六届人大一次会议通过的 97.16亿元调整为78.65亿元(其中国有土地出让等基金收入45.09亿元,调入资金3.48亿元,专项债券收入29.94亿元,上级补助0.14亿元)。

  (2)支出预算调整意见

  根据政府性基金“以收定支”的原则,建议市本级政府性基金支出预算相应由市六届人大一次会议通过的97.16亿元调整为78.65亿元,调减18.51亿元,主要是: 

  ①调减国有土地使用权出让金支出439,123万元,主要有:调减市本级土地征拆等成本性支出257,638万元,调减从土地出让收益中安排的支出2,525万元,调减新罗区征拆成本等支出99,158万元,调减高新区征拆成本等支出79,802万元。

  ②调减国有土地收益基金收入安排支出11,413万元。

  ③调减城市基础设施配套费支出6,000万元。

  ④调减体育彩票公益金支出341万元,其中:调减龙岩体育运动学校办学补助经费300万,体育产业经费11万,省级高水平后备人才基地配套经费30万元。

  ⑤调减车辆通行费支出6,725万元。

  ⑥调减调入资金安排的支出2,877万元,主要是:调增棚户区改造专项债券付息支出3,943万元,调增土地储备专项债券付息支出6,511万元,调增车辆通行费调入6,305万元,调减收费公路专项债收费公路存量专项债券利息支出23,600万元。

  ⑦调减调出资金18,125万元。其中:调增调入一般预算用于喜鹊纺织退城进郊奖励支出14,741万元;调减调入一般预算用于弥补缺口12,000万元;调减调入一般公共预算用于高速公路资本金20,866万元。

  ⑧调增污水处理费支出50万元。

  ⑨调增福利彩票公益金支出120万元,主要是调增补县的社会福利事业专项资金120万元。

  ⑩新增市本级地方政府专项债券支出299,371万元(含利用限额空间发行新增专项债券14.74 亿元)。

  3.国有资本经营预算

  (1)收入预算调整意见

  因市属国有企业利润增加及为筹集新龙马新能源乘用车改造等重点项目建设所需资金调整上缴比例等因素影响,建议市本级国有资本经营预算收入由市六届人大一次会议通过的0.5亿元调整为3.03亿元。其中:城发集团调增1.67亿元,文旅汇金集团调增0.41亿元,交发集团调增0.48亿元。

  (2)支出预算调整意见

  按照收支平衡的原则,建议市本级国有资本经营支出预算相应由市六届人大一次会议通过的0.5亿元调整为3.03亿元,其中:

  ①其他国有资本经营预算支出增加4,734万元。

  ②调入一般预算(调出资金)增加20,592万元。

  4.社会保险基金预算

  根据2022年本级社会保险基金缴费、本级政府补助、利息收入、转移收入和上级补助收入及1-10月社会保险运行情况,建议对2022年社会保险基金预算做以下调整:

  (1)收入预算调整意见

  市六届人大一次会议批准的社会保险基金总收入为61.01亿元,建议调整为60.4亿元,调减0.61亿元,分别是:

  ①机关事业单位基本养老保险基金收入由50,312万元,调整为51,388万元,调增1,076万元。

  ②职工基本医疗保险基金收入由305,613万元,调整为301,910万元,调减3,703万元。

  ③城乡居民基本医疗保险基金收入由214,543万元,调整为210,244万元,调减4,299万元。

  ④工伤保险基金收入由26,340万元,调整为26,650万元,调增310万元。

  ⑤失业保险基金收入由13,296万元,调整为13,796万元,调增500万元。

  (2)支出预算调整意见

  市六届人大一次会议批准的社会保险基金总支出为54.41亿元,建议调整为53.38亿元,调减1.03亿元。分别是:

  ①机关事业单位基本养老保险基金支出由55,523万元,调整为52,769万元,调减2,754万元。

  ②职工基本医疗保险基金支出由245,935万元,调整为234,654万元,调减11,281万元。

  ③城乡居民基本医疗保险基金支出由201,633万元,调整为202,459万元,调增826万元。

  ④工伤保险基金支出由26,340万元,调整为27,300万元,调增960万元。

  ⑤失业保险基金支出由14,637万元,调整为16,637万元,调增2,000万元。

  (3)调整后社会保险基金收支平衡情况

  按上述方案调整后,社会保险基金预算收入为60.4亿元,社会保险基金预算支出为53.38亿元,当年收支结余7.02亿元,滚存结余75.23亿元(其中个人账户结余23.62亿元)。

  (四)相关情况说明

  1.市级一般预算收入增减主要因素说明。一是受卷烟产品结构调整影响,龙岩烟厂销售收入增加,消费税增收21.85亿元(含上年递延至今年入库的13亿元)、增长23.3%,增值税增收1.79亿元、增长10.5%,影响市本级增值税(地方)增收0.9亿元(50%)、城建税增收0.6亿元。二是受留抵退税政策影响,非烟行业增值税(地方)预计减收3.2亿元,下降20.8%;三是受经济下行和房地产市场不景气影响,其他地方税收预计减少4.69亿元,下降17.3%。四是受兴业股权分红以及水利建设专项收入等增加影响,非税收入预计增加1.12亿元。

  2.民生支出保障情况。市级一般公共预算支出预算调整后,全年民生支出预计42亿元,占一般公共预算支出62.09亿元的67.6%,比重比年初提升3个百分点,民生支出继续予以重点保障。

  3.规范津补贴保障情况。市级公务员(含参公)规范津补贴方案已在4月下发实施到位,事业单位工作人员津补贴和机关事业单位退休人员生活补贴方案已在10月底下发,11月中旬市直各单位按要求陆续兑现到位。预计2022年市级财政需安排经费5.85亿元,已全部列入预算确保兑现。

  4.盘活存量资金情况。2022年1-10月,市财政共清理收回部门存量资金和财政专户存量资金2,490万元,统筹安排存量资金支出 1,815万元,主要用于国省干线公路智能化管理暨科技治超工程、东肖生态新城规划设计费、公立医院综合改革省级专项补助资金等急需项目。预计至年底尚需支出约600万元,其中粮食应急加工生产线项目470万元。

  5.债券资金项目调整情况。经省政府同意,将2021年10月由2019年收费公路专项债券中厦蓉高速公路龙岩东联络线(龙岩高速公路东环线)项目调整至洋潭片区高压电网改线工程项目中的4,200万元调整用于龙岩月圆安置小区项目;2021年10月由2019年收费公路专项债券中厦蓉高速公路龙岩东联络线(龙岩高速公路东环线)项目调整至龙岩卧龙小区三期项目中1,915万元调整用于龙泉安置小区项目。将2022年一般债券资金安排市疾病预防控制中心异地迁建项目2,059万元、龙岩一中分校建设项目1,500万元、松涛第二小学项目2,000万元,共计5,559万元调整用于王庄至东山道路工程项目。

  6.再融资债券收支情况。2022年,省财政厅下达市级再融资一般债券收入105,781万元,其中用于归还本级到期一般债务本金84,817万元,转贷高新区归还到期一般债务本金20,964万元。省财政厅下达市级再融资专项债券收入52,928万元,其中用于归还本级到期专项债务本金47,676万元,转贷高新区用于归还到期专项债务本金5,252万元。

  总的来看,通过上述预算调整,基本消化今年财政减收特别是土地出让收入大幅下降带来的影响,对各项增支因素根据轻重缓急给予了妥善安排,基本保障了疫情防控、保市场主体、民生支出、政策性增资、还本付息和“三重”项目资金需要,基本实现了财政平稳运行。

  四、龙岩高新区(经开区)预算调整意见

  (一)一般公共预算

  1.收入预算调整意见。2022年,龙岩高新区(经开区)一般公共预算总收入预计完成7.33亿元,比市六届人大一次会议通过的收入计划12.45亿元短收5.12亿元,比上年减收4.2亿元,同比下降36%。其中,地方一般公共预算收入预计完成4.86亿元,比市六届人大一次会议通过的收入计划7.61元短收2.75亿元,比上年减收2.25亿元,同比下降32%。

  龙岩高新区(经开区)地方一般预算收入4.86亿元,加上预计上级补助收入3.69亿元(含汽车发展专项补助资金2.66亿元)、动用预算稳定调节基金1.29亿元、债券转贷收入2.15亿元(含新增一般债券0.05亿元和再融资债券2.1亿元),减去上解支出2.27亿元、债务还本2.5亿元(含再融资债券),高新区全年可安排的财力为7.22亿元,比年初预计财力4.51亿元增加2.71亿元。

  2.支出预算调整意见。龙岩高新区(经开区)一般公共预算支出由市六届人大一次会议通过的4.51亿元建议调整为7.22亿元,增加2.71亿元。

  (二)政府性基金预算

  1.收入预算调整意见。龙岩高新区(经开区)政府性基金收入由市六届人大一次会议通过的2.2亿元调整为2.73亿元,增加0.53亿元,其中:上年结余0.56亿元,调增国有土地使用权出让金收入0.31亿元,调减城市基础设施配套费收入0.03亿元,新增再融资专项债务转贷收入0.53亿元,调减上级补助收入0.84亿元。

  2.支出预算调整意见。根据政府性基金“以收定支”的原则,龙岩高新区(经开区)政府性基金支出由市六届人大一次会议通过的2.2亿元调整为2.73亿元,增加0.53亿元。

  附件:1.2022年市本级财政收入完成情况预计表

  2.2022年市本级一般公共预算财力及收支平衡预计表

  3.2022年市本级一般公共预算支出追加(减)安排建议表

  4.2022年市本级政府性基金收支预算调整建议表

  5.2022年市本级国有资本经营预算收支调整建议表

  6.2022年市本级社会保险基金收支预算调整建议表

  7.2022年高新区一般公共预算收入调整预算建议表

  8.2022年高新区一般公共预算支出调整预算建议表

  9.2022年高新区政府性基金收入调整预算建议表

  10.2022年高新区政府性基金支出调整预算建议表

 

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