市六届人大常委会第二十次会议文件(十一)
关于龙岩市人民政府提请审议《龙岩市2024年市级预算调整方案(草案)》议案的说明
(2024年11月28日在龙岩市第六届人民代表大会常务委员会第二十次会议上)
龙岩市财政局副局长 徐初纯
主任、各位副主任、秘书长、各位委员:
受市人民政府委托,我就提请市人大常委会审议的《龙岩市2024年市级预算调整方案(草案)》的议案说明如下:
今年以来,在市委、市政府的正确领导以及市人大常委会的监督指导下,全市各级财政部门认真贯彻落实习近平新时代中国特色社会主义思想和党的二十大精神、党的二十届二中全会、党的二十届三中全会精神,紧扣“四个更大”要求,认真落实省、市工作部署,坚持积极的财政政策要适度加力、提质增效,坚持党政机关过紧日子,加强财政资源和预算统筹,着力防范化解政府债务风险,提高财政资金管理绩效,有力保持财政平稳运行。
一、2024年1-10月预算执行情况
(一)一般公共预算执行情况
全市:1-10月,一般公共预算总收入完成3,206,645 万元,增长0.3%,完成年初预算3,825,000万元的83.8%;地方一般公共预算收入完成1,556,358万元,增长0.8%,完成年初预算1,814,000万元的85.8%。一般公共预算支出完成3,066,324万元,增长1.4%。
市本级:1-10月,一般公共预算总收入完成1,695,658万元,增长2.9%,完成年初预算1,996,000万元的85.0%;地方一般公共预算收入完成498,864万元,增长4.8%,完成年初预算566,000万元的88.1%。一般公共预算支出完成666,499万元,下降3.0%。
高新区(经开区):1-10月,一般公共预算总收入完成77,815万元,增长15.9%,完成年初预算77,173万元的100.8%;地方一般公共预算收入完成43,935万元,增长8.8%,完成年初预算44,448万元的98.8%。一般公共预算支出完成27,836万元,下降8.1%。
(二)政府性基金预算执行情况
全市:1-10月,全市政府性基金预算收入完成537,095万元,同比增长10.0%,完成年初预算937,795万元的57.3%,其中:国有土地使用权出让收入492,185万元,增长6.5%。政府性基金预算支出完成1,282,982万元,同比增长26.0%,其中:国有土地使用权出让支出320,287万元,增长51.3%。
市本级:1-10月,市本级政府性基金预算收入444,864万元,同比增长33.8%,完成年初预算550,660万元的80.8%,其中:国有土地使用权出让收入410,001万元,增长28.1%。政府性基金预算支出751,461万元,同比增长131.3%,其中:国有土地使用权出让支出250,497万元,增长238.9%。
高新区(经开区):1-10月,政府性基金预算收入完成1,440万元,同比下降71.6%,完成年初预算3,500万元的40%,其中:国有土地使用权出让收入85万元,下降98.1%。政府性基金预算支出完成36,588万元,同比增长131.1%,其中:国有土地使用权出让支出7,886万元,增长38.5%。
(三)国有资本经营预算执行情况
全市:1-10月,国有资本经营预算收入完成28,459万元,同比增长86.7%,完成年初预算19,409万元的146.6%。国有资本经营预算支出完成14,134万元,同比增长0.1%。
市本级:1-10月,国有资本经营预算收入完成20,166万元,同比增长168.5%,完成年初预算7,275万元的277.2%。国有资本经营预算支出完成2,058万元,比上年同期下降31.4%。
(四)社会保险基金预算执行情况
全市:1-10月社会保险基金预算收入完成897,362万元,同比增长1.9%,完成年初预算1,070,404万元的83.8%。社会保险基金预算支出完成859,602万元,同比增长7.8%,完成年初预算989,345万元的86.9%。
市本级:1-10月社会保险基金预算收入完成556,560万元,同比下降1.1%,完成年初预算665,464万元的83.6%。社会保险基金预算支出534,578万元,同比增长5.7%,完成年初预算610,233万元的87.6%。
二、2024年全年收入预计完成情况
(一)市本级
1.一般公共预算收入预计完成情况
市本级地方一般公共预算收入预计完成572,766万元,比上年决算数增加33,919万元,增长6.3%,比年初预算数566,000万元超收6,766万元,其中:地方税收收入预计完成374,268万元,较上年减收17,119万元、下降4.4%,比年初计划415,500万元短收41,232万元;非税收入预计完成198,498万元,比上年决算数增加51,038万元、增长34.6%,与年初计划对比增加47,998万元。
市本级地方一般公共预算收入572,766万元,加上预计上级补助收入71,845万元、下级上解收入68,223万元、动用预算稳定调节基金27,371万元、新增一般债券资金15,244万元、调入国有资本经营收益和土地出让收入等其他资金166,908万元,减去上解支出137,935万元、补助下级支出25,068万元和债务还本2,850万元,市本级一般公共预算全年可安排的财力为756,504万元,比年初预计财力676,200万元增加80,304万元。
2.政府性基金预算收入预计完成情况
市本级政府性基金预算收入预计完成1,160,599万元,比年初预算数728,310万元增加432,289万元,其中:专项债券收入增加405,816万元,上年结余增加11,098万元,政府性基金收入减少29,819万元(主要是房地产下行趋势影响,国有土地使用权出让金收入减少23,828万元),调入资金增加45,194万元。
3.国有资本经营预算收入预计完成情况
因市属国有企业利润变动、市属国有企业经营发展需要及比例调整等因素影响,市本级国有资本经营预算收入预计完成27,862万元,比年初预算数7,275万元增加20,587万元。其中:
(1)投资集团国有资本经营预算收入预计上缴3,370万元,比年初预算数2,000万元增加1,370万元;
(2)交发集团国有资本经营预算收入预计上缴11,989万元,比年初预算数1,500万元增加10,489万元;
(3)城发集团国有资本经营预算收入预计上缴11,472万元,比年初预算数2,345万元增加9,127万元;
(4)文旅汇金集团国有资本经营预算收入预计上缴0万元,比年初预算数650万元减少650万元;
(5)鸿盾保安公司国有资本经营预算收入预计上缴955万元,比年初预算数780万元增加175万元;
(6)人才和大数据集团国有资本经营预算收入预计上缴76万元,比年初预算数0万元增加76万元。
4.社会保险基金预算收入预计完成情况
市本级社会保险基金预算收入预计完成674,153万元,比年初预算数665,464万元增加8,689万元,其中:机关事业单位基本养老保险基金收入预计完成66,844万元,比年初预算数62,602万元增加4,242元;职工基本医疗保险基金收入预计完成378,978万元,比年初预算数370,570万元增加8,408万元;城乡居民基本医疗保险基金收入预计完成228,331元,比年初预算数232,292元减少3,961万元。
(二)龙岩高新区(经开区)
1.一般公共预算收入预计完成情况
2024年,龙岩高新区(经开区)地方一般公共预算收入预计完成46,260万元,完成年初预算44,448万元的104.1%。其中:地方税收收入预计完成35,597万元,比年初计划36,932万元短收1,335万元;非税收入预计完成10,663万元,与年初计划7,516万元增加3,147万元。
龙岩高新区(经开区)地方一般公共预算收入46,260万元,加上预计上级补助收入6,491万元、动用预算稳定调节基金13,000万元、债券转贷收入500万元,减去上解支出29,940万元,全年一般公共预算可安排的财力为36,311万元,比年初预计财力33,011万元增加3,300万元。
2.政府性基金预算收入预计完成情况
龙岩高新区(经开区)政府性基金预算收入预计完成39,844万元,比年初预算数23,224万元增加16,620万元,其中:上年结余5,313万元,调减国有土地使用权出让金收入2,905万元,调增城市基础设施配套费收入900万元,调减上级补助收入4,724万元,调入资金336万元,新增专项债务转贷收入17,700万元。
三、第三批发行新增政府债券安排意见
经省政府同意,省财政厅分三批下达市级2024年新增政府债券额度439,260万元,其中:新增一般债券额度15,744万元,新增专项债券额度423,516万元。第一批新增专项债务额度34,250万元具体项目安排已于2024年3月27日龙岩市第六届人民代表大会常务委员会第十六次会议上专题报告,第二批新增专项债务额度37,346万元具体项目安排已于5月31日龙岩市第六届人民代表大会常务委员会第十七次会议上专题报告。
根据《福建省财政厅关于下达2024年第三批新增政府债务限额的通知》(闽财债管〔2024〕21号),省财政厅下达市级新增一般债券额度15,744万元、新增专项债券额度351,920万元,具体项目建议安排如下:
(一)新增一般债券15,744万元项目建议安排
1.龙岩市新罗区王庄至东山道路工程项目5,000万元;
2.龙岩市中心城区小区周边配套道路建设工程5,000万元;
3.龙岩市中心城区支路建设工程4,244万元;
4.龙岩市疾病预防控制中心异地迁建项目1,000万元;
5.龙岩高新区育才路(永高小学-北环路)道路工程500万元。
(二)新增专项债券项目351,920万元项目建议安排
1.惠民安置小区项目7,444万元;
2.龙岩经济开发区园区基础设施建设工程108,263万元;
3.龙州工业园区基础设施建设工程85,765万元;
4.龙岩市现代农业产业园基础设施建设项目68,937万元;
5.闽西北集运中心项目63,811万元;
6.龙岩高新区先进制造产业园区基础设施项目17,700万元。
四、2024年市本级支出预算调整意见
(一)预算调整原因
1.一般公共预算支出规模发生较大变化。2024年,为强化各类资金资源统筹,增强财政落实重大政策的保障能力,市本级加大资产处置、资金资源盘活力度,资产处置收入、调入资金等专项收入(财力)增加明显,以及兜牢“三保”、化解债务等政策性支出需求加大,预计全年需新增支出规模80,304万元,相应调整一般公共预算支出。
2.政府性基金收入未达预期。由于房地产市场不景气,国有土地使用权出让金收入全年预计完成507,231万元(含计提的国有土地收益基金25,645万元),比年初536,650万元预期收入减少29,419万元,根据政府性基金“以收定支”原则,支出也相应进行调整。
3.新增发行债券引起财力变化。2024年,市本级新增地方政府债券86,840万元,其中一般债券15,244万元,专项债券71,596万元,按照预算法要求,地方政府债券收支应纳入财政预算管理,需对年初预算作相应调整。
4.动用预算稳定调节基金。根据支出需要,动用预算稳定调节基金27,371万元,比年初预算增加21,371万元。
根据上述情况和预算法规定,需对年初预算进行调整。
(二)预算调整原则
1.坚持底线思维、防范风险。严格落实化债工作要求,加大各类资金资源统筹,集中财力保障“三保”和化债等政策性支出需要。
2.坚持厉行节约、过紧日子。贯彻落实过紧日子要求,厉行勤俭节约办一切事业,大力压减非急需非刚性支出,严控一般性支出。
3.坚持讲求绩效、提高效益。充分运用零基预算理念,强化预算执行约束,加强绩效评价结果运用,调整优化支出结构,提高资金使用效益。
(三)支出预算调整意见
1.一般公共预算支出调整意见
根据财力情况以及政策性增支需要,建议调增支出165,156万元,按支出功能科目分类如下:
(1)调增一般公共服务支出3,761万元。主要为:纪委部门特定项目增加529万元,实施“才聚龙岩”行动计划相关人才经费增加2,900万元(调整后全年安排4,900万元,比上年增加206万元),大数据局信创项目增加332万元。
(2)调增公共安全支出175万元。主要为鸿盾保安国有资本收益安排的支出增加175万元。
(3)调增教育支出1,442万元。主要为2024年度广龙对口合作专项经费安排教育支出增加530万元,教育口学校人员经费增加846万元。
(4)调增科学技术支出200万元。主要为机械产业研究院补助增加200万元。
(5)调增文化旅游体育与传媒支出85万元。主要为参加省级以上体育竞赛获奖人员奖金增加85万元。
(6)调增社会保障和就业支出4,221万元。主要为财政对机关事业单位养老保险基金的补助增加4,000万元,企业职工基本养老保险地方财政支出责任增加221万元。
(7)调增卫生健康支出6,666万元。主要为:龙岩市疾病预防控制中心异地迁建项目增加1,000万元(新增债安排),2023年城乡医疗救助对象资助参保费用增加5,240万元。
(8)调增城乡社区支出13,884万元。主要为:龙岩市中心城区支路建设工程增加4,244万元(新增债安排),龙岩市中心城区小区周边配套道路建设工程增加5,000万元(新增债安排),公交场站建设及运营亏损补助增加4,640万元。
(9)调增农林水支出1,659万元。主要为:农村住房灾后重建增加649万元,林业生态保护专项资金增加360万元,2024年度广龙对口合作专项经费安排农林水支出增加550万元。
(10)调增交通运输支出31,695万元。主要为:交通项目建设及征迁增加13,000万元,王庄至东山道路工程项目增加5,000万元(新增债安排),东环、靖永高速运营管养费用增加4,567万元,靖永高速项目资本金增加3,318万元,湖城高速、古武高速市级股东项目资本金增加2,000万元,科技治超项目建设资金增加2,210万元。
(11)调增资源勘探工业信息等支出10,004万元。主要为:龙岩市万安溪引水工程项目(偿还农发基金贷款)增加3,000万元,文旅汇金费用性补助增加6,000万元。
(12)调增商业服务业等支出881万元。主要为按5%安排2024年消费品以旧换新配套资金增加881万元。
(13)调增住房保障支出1,000万元。主要为市住建局购房补贴资金增加1,000万元。
(14)调增灾害防治及应急管理支出463万元。主要为:农村消防安全改造补助增加300万元,增发2023年国债自然灾害应急能力提升工程市级补助资金(预警指挥)增加163万元。
(15)调增其他支出88,920万元。主要为:2023年度广龙对口合作专项经费增加支出10,000万元,2024年度广龙对口合作专项经费增加支出8,920万元,2024年度厦龙山海协作资金增加支出10,000万元,产业发展项目支出增加60,000万元。
(16)调增债务发行费用支出100万元。主要为一般债券发行费和付息服务费增加100万元。
因优化支出结构、专项财力减少,或支出进度滞后、预计无法形成支出、绩效监控结果差等因素,建议调减支出84,852万元。按支出功能科目分类如下:
(1)调减一般公共服务支出1,449万元。主要为:平安三级联创调减112万元,重点项目前期经费调减265万元,人防办相关支出调减441万元,市场监管相关支出调减289万元。
(2)调减公共安全支出1,299万元。主要为:交警支队专项业务费调减429万元,市委办特定项目支出调减448万元,龙岩市公安局新罗分局业务费等支出调减422万元。
(3)调减教育支出730万元,主要为教育费附加减收,相应调减支出730万元。
(4)调减科学技术支出230万元。主要为因预计无法形成支出,市科技计划项目资金调减230万元。
(5)调减文化旅游体育与传媒支出16万元。主要为文化和旅游产业发展扶持资金调减16万元。
(6)调减社会保障和就业支出2,556万元。主要为:按照省委有关规定,厦龙山海协作资金可安排30%用于兜底救助性支出,因此困难群众救助补助资金调减1,933万元、残疾人两项补贴调减612万元,调整为从厦龙山海协作资金中安排。
(7)调减卫生健康支出860万元。主要为:省级区域医疗中心帮扶合作经费调减160万元、中医专项经费调减200万元(调整为从广龙合作资金中安排支出),财政对城乡居民医保补助调减500万元。
(8)调减节能环保支出199万元。主要为:水污染防治经费调减95万元,龙岩市“无废城市”建设实施方案编制及服务项目调减104万元。
(9)调减城乡社区支出14,432万元。主要为:调减城建项目等项目经费4,640万元用于公交场站建设及运营亏损补助项目,龙岩大道南段二期(兴业路-红肖路)道路工程PPP项目可行性缺口补助调减2,471万元,代编相关城建项目经费调减7,051万元。
(10)调减农林水支出946万元。主要为森林植被恢复费减收,相应调减支出926万元。
(11)调减交通运输支出556万元。主要为:城际公交运营补助调减256万元,龙岩公路港运营补助调减300万元。
(12)调减资源勘探工业信息等支出2,336万元。主要为:投资集团费用性补助调减1,000万元,促进工业发展专项资金调减1,253万元。
(13)调减商业服务业等支出333万元。主要为:因预计无法形成支出,外贸发展专项资金调减270万元,内贸发展专项资金调减63万元。
(14)调减自然资源海洋气象等支出100 万元。主要为森林植被恢复费减收,相应调减支出100万元。
(15)调减住房保障支出13,703万元。主要为:公共租赁住房支出调减9,077万元,保障房建设项目调减4,265万元。
(16)调减粮油物资储备支出90万元。主要为市级救灾物资采购专项调减90万元。
(17)调减其他支出44,386万元。主要为:调减列收列支预算指标1,500万元,其他支出调减41,086万元。
(18)调减债务付息支出631万元。主要为一般债券付息调减631万元。
调整后,2024年市本级一般公共预算支出由市六届人大三次会议审查通过的676,200万元调整为756,504万元(增加80,304万元),新增转贷龙岩高新技术产业开发区一般债券支出500万元,继续保持财政收支平衡。
2.政府性基金预算支出调整意见
根据政府性基金“以收定支”的原则,调增市本级政府性基金预算支出432,289万元,其中:
(1)调增国有土地使用权出让金支出40,818万元,其中:调增市本级成本性支出96,263万元,调增从出让收益中安排的支出15,120万元,调减新罗区征拆成本等支出54,739万元,调减经开区征拆成本等支出15,826万元。
(2)调减国有土地收益基金收入安排支出5,591万元。
(3)调减城市基础设施配套费安排支出500万元。
(4)调增福利彩票公益金收入安排支出100万元。
(5)调增调入资金安排的支出40,627万元,其中:调减农业项目调入资金859万元,调减预留新增专项债券利息及发行服务费3,514万元,调增永久基本农田统筹划定经济补偿资金调入45,000万元用于耕地保护等相关支出。
(6)调减调出资金48,981万元。
(7)新增市本级地方政府专项债券支出405,816万元。
调整后,2024年市本级政府性基金预算支出由年初的728,310万元调整为1,160,599万元。
3.国有资本经营预算支出调整意见
按照收支平衡的原则,调增市本级国有资本经营预算支出20,587万元。其中:
(1)解决历史遗留问题及改革成本(国企改制经费)支出调减584万元。
(2)其他国有资本经营预算支出调增7,696万元。
(3)调入一般预算调增13,475万元。
调整后,2024年市本级国有资本经营预算支出由市六届人大三次会议审查通过的7,275万元调整为27,862万元。
4.社会保险基金预算支出调整意见
根据市本级2024年1-10月社会保险基金执行情况,调增市本级社会保险基金预算支出10,141万元。其中:
(1)机关事业单位基本养老保险基金支出调增2,647万元。
(2)职工基本医疗保险基金支出调增5,006万元。
(3)城乡居民基本医疗保险基金支出调增2,488万元。
调整后,2024年市本级社会保险基金预算支出由市六届人大三次会议审查通过的610,233万元调整为620,374万元。
五、龙岩高新区(经开区)支出预算调整意见
(一)一般公共预算支出调整意见
龙岩高新区(经开区)一般公共预算支出由市六届人大三次会议审查通过的33,011万元建议调整为36,311万元,增加3,300万元(其中新增一般债资金500万元)。
(二)政府性基金预算支出调整意见
根据政府性基金“以收定支”的原则,建议高新区(经开区)政府性基金预算支出由市六届人大三次会议审查通过23,224万元调整为39,844万元,增加16,620万元。
六、其他报告事项
(一)预备费使用情况。市本级年初预算安排6,800万元,动支用于自然灾害救灾1,200万元,其中上杭县600万元,武平县600万元,结余5,600万元。
(二)盘活存量资金情况。市本级2023年年末存量资金余额15,984万元,2024年预计新增清理收回部门存量资金和财政专户存量资金6,510万元,拟安排存量资金支出17,127万元,其中:海绵城市建设资金6,070万元,核销龙岩学院体制改革职业年金3,824万元,核销城市建设项目300万,三迪金域云境北侧和西侧支路项目建设资金200万,曹溪浮蔡片区棚户区改造项目168万,高速公路运营补亏6,335万元,其他零星支出230万元,预计年末结余5,367万元。
(三)债务管理情况
1.政府债务限额和余额情况。按照政府债务限额管理规定,市级2023年末政府债务限额4,478,467万元(一般债务限额895,025万元、专项债务限额3,583,442万元),加上省财政厅核定市级2024年第一、二、三批新增政府债务限额439,260万元,核定市级结存限额11,569万元,截至目前市级政府债务限额4,929,296万元(一般债务限额919,110万元、专项债务限额4,010,186万元);截至2024年10月底,市级政府债务余额4,762,880万元(一般债务882,869万元、专项债务3,880,011万元),政府债务余额严格控制在省财政厅核定的限额内。
2.债券资金项目调整情况。经省政府同意,将2024年专项债券中厦蓉高速龙岩东联络线(龙岩高速公路东环线)项目3,500万元调整用于龙岩市浮蔡安置小区项目。
3.再融资债券收支情况。2024年,省财政厅下达市级再融资一般债券收入71,830万元,其中用于归还本级到期一般债务本金67,830万元,转贷高新区归还到期一般债务本金4,000万元;省财政厅下达市级再融资专项债券收入128,942万元,其中用于归还本级到期专项债务本金121,242万元,转贷高新区用于归还到期专项债务本金7,700万元。
另外,2024年10月省财政厅下达市级再融资一般债券收入8,341万元,拟安排龙岩大道高架桥剩余建安工程项目;省财政厅下达市级再融资专项债券收入3,228万元,拟安排龙州工业园区基础设施建设工程项目。
附件:1. 2024年市本级一般公共预算收入完成情况预计表
2.2024年市本级一般公共预算财力及收支平衡预计表
3.2024年市本级一般公共预算支出调整建议表
4.2024年市本级政府性基金预算支出调整建议表
5.2024年市本级国有资本经营预算支出调整建议表
6.2024年市本级社会保险基金预算支出调整建议表
7.2024年高新区一般公共预算收入完成情况预计表
8.2024年高新区一般公共预算支出调整建议表
9.2024年高新区政府性基金预算收入完成情况预计表
10.2024年高新区政府性基金预算支出调整建议表